Перехід до торгівельного партнера Binance Перехід до торгівельного партнера Binance

Інформація про навчальний заклад

ВУЗ:
Інші
Інститут:
Не вказано
Факультет:
Не вказано
Кафедра:
Не вказано

Інформація про роботу

Рік:
1997
Тип роботи:
Інші
Предмет:
Менеджмент

Завантажити

1

Частина тексту файла (без зображень, графіків і формул):

Региональный межотраслевой центр переподготовки кадров Пермского государственного технического университета Факультет административного менеджмента и бизнеса БИЗНЕС-ПЛАН Название проекта: Организация кафе быстого обслуживания Автор проекта: Мальцева Любовь Николаевна 1997 год Содержание РЕЗЮМЕ  Цель проекта  Описание предприятия  Показатели эффективности проекта  ПЛАН СБЫТА  Описание рынка  Описание продукта  ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН  ПРОИЗВОДСТВО  Прямые издержки  Общие издержки  План персонала  ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН  Капитал  Отчет о прибылях и убытках  Отчет о движении денежных средств  Баланс  Начисленные налоги  ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ  ЗАКЛЮЧЕНИЕ  БИБЛИОГРАФИЯ  Резюме Цель проекта Целью проекта является создание кафе быстрого обслуживания в Центральной части города Перми (Ленинский район, недалеко от ЦУМа и Пермского технического университета) для обслуживания жителей и гостей города. Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в сфере общественного питания для людей со средним уровнем дохода. Описание предприятия Данный проект планируется реализовать без образования юридического лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности. Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 150 млн. рублей сроком на 1 год под 20 % годовых в “Уральском фонде поддержки малого предпринимательства” при Администрации Пермской области в рамках программы поддержки малого предпринимательства, где общественное питание является одной из приоритетных отраслей. Для организации производства требуется приобрести: технологическое оборудование (кофе-автомат, микроволновые печи, холодильные камеры, разделочный инструмент, посуду; мебель; произвести небольшой ремонт помещения направленный на улучшение интерьера. Помещение планируется взять на правах долгосрочной аренды. Основные требования к персоналу - наличие необходимой профессиональной квалификации. Общее количество создаваемых рабочих мест, включая руководителя - владельца свидетельства на частную предпринимательскую деятельность - 12 человек. Показатели эффективности проекта Рассчитано для периода: 1 ... 24 мес. Ставка дисконтирования: 18 % Срок окупаемости: PBP = 3 мес. Индекс прибыльности: PI = 1,39 Чистый приведенный доход: NPV = 240382 $ US Внутренняя норма рентабельности: IRR = 9999,0 % План сбыта Описание рынка На сегодняшний день проблема общественного питания в центральных районах города достаточно актуальна. Особенно остро это ощущается в Ленинском районе, который является административным, деловым и культурным центром города (особенно в районе пресечения улицы Ленина и Комсомольского проспекта, а также Октябрьской площади - месте предполагаемого размещения кафе). В нем расположено большинство государственных учреждений, банков, офисов крупных и средних фирм, крупных предприятий торговли, высшие учебные заведения, гостиницы, объекты культурного назначения (театры, парки, скверы и другие места отдыха горожан и гостей города). Существующие на сегодняшний день в этом районе предприятия общественного питания можно условно разделить на два типа: крупные и мелкие предприятия быстрого обслуживания. К первым можно отнести рестораны и кафе. Их отличительной особенностью является высокий сервис и качество обслуживания при достаточно высокой цене (средний обед обходится примерно в 30 000 рублей и выше), то есть они ориентированы на людей с высоким уровнем дохода. Ко вторым относятся небольшие закусочные и бары. Их условно можно разделить еще на два типа: 1. дорогие фирменные закусочные и бары (например сеть Дока-пица), которые отличаются высоким качеством обслуживания и достаточно высокими близкими к крупным предприятиям общественного питания ценами. 2. небольшие закусочные типа пирожковых, которые предлагают хотя и дешевую, но не всегда качественную продукцию. Общей отличительной чертой является ограниченный ассортимент выпускаемой продукции, что вызвано небольшими размерами занимаемых им помещений. Исходя из этого можно сделать вывод, что действующие в центре города предприятия общественного питания не могут в полной мере удовлетворить существующий на данном рынке спрос и существует реальная потребность в кафе быстрого обслуживания с широким ассортиментом предлагаемой продукции, высоким сервисом и качеством обслуживания и сравнительно не высокими ценами. Данный проект предусматривает создание предприятия, которое должно занять пустующую на сегодняшний день нишу на рынке общественного питания в данном районе (район пересечения улицы Ленина и Комсомольского проспекта, а также Октябрьской площади). Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди работающие в близлежащих зданиях и студенты, а в вечернее время и выходные дни - люди приезжающие из других районов для культурного отдыха и гости города. Ценовая политика ориентирована на потребителей со средним уровнем дохода (согласно статистических данных средняя заработная плата по городу Перми составляет 1,2 млн. рублей). В силу того, что предприятий общественного питания подобного уровня в данном районе нет и ниша на которую будет ориентировано кафе практически свободна, серьезной конкурентной борьбы не предполагается. Описание продукта Для упрощения расчетов предполагаемый ассортимент сформирован в группы по типу продуктов, цены и себестоимость осреднены. Упрощенный список продуктов приведен в таблице 1. Номенклатура продуктов по каждому типу составляет от 5 до 15 наименований. Объемы сбыта продукции в количественном выражении приведены в таблице 2. Срок выхода на проектную мощность 2 месяца. Таблица 1. Список продуктов Наименование продукта Ед. изм. Цена, тыс. р Цена, $ US Экспорт, %   Кофе чашка  6,00  0,00  0   Мороженное порция  3,00  0,00  0   Коктейли 250г  3,00  0,00  0   Пирожное шт.  1,50  0,00  0   Бутерброды шт.  3,00  0,00  0   Горячие блюда порция  8,00  0,00  0   Десертные блюда порция  4,00  0,00  0   Спиртные напитки бутылка  50,00  0,00  0   Пиво бутылка  5,00  0,00  0   Окорочка гриль порция  9,00  0,00  0   Салаты порция  7,00  0,00  0   Шампанское бутылка  25,00  0,00  0   Таблица 2. Физический объем сбыта Наименование статьи 11/1997 12/1997 01/1998 02/1998 03/1998 04/1998 05/1998 06/1998 07/1998 08/1998 09/1998 10/1998  Кофе 0 3734 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000  Мороженное 0 2800 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Коктейли 0 1867 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000  Пирожное 0 7467 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000  Бутерброды 0 6534 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000  Горячие блюда 0 2800 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Десертные блюда 0 1400 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500  Спиртные напитки 0 140 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150  Пиво 0 4667 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000  Окорочка гриль 0 2800 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Салаты 0 7467 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000  Шампанское 0 187 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200   Таблица 2. Физический объем сбыта (продолжение) Наименование статьи 11/1998 12/1998 01/1999 02/1999 03/1999 04/1999 05/1999 06/1999 07/1999 08/1999 09/1999 10/1999  Кофе 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000  Мороженное 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Коктейли 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000  Пирожное 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000  Бутерброды 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000 7000  Горячие блюда 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Десертные блюда 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500  Спиртные напитки 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150  Пиво 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000  Окорочка гриль 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000  Салаты 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000  Шампанское 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200   Инвестиционный план В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ: получить кредит в “Уральском фонде поддержки малого предпринимательства”; заключить договор на аренду помещения; закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование; произвести доделку и дооборудованние помещения; закупить мебель; произвести подбор персонала; заключить договора на поставку сырья и расходных материалов; получить разрешения на продажу продуктов питания, спиртных напитков и оказание услуг в сфере общественного питания. Порядок, длительность и стоимость этапов отражены в календарном плане. Таблица 3 Календарный план № Наименование этапа Длительность (дней) Дата начала Дата окончания Стоимость этапа (тыс. руб.) Стоимость этапа ($ US)  1. Оформление кредита 15 03.11.97 17.11.97    2. Заключение договора аренды 5 18.11.97 22.11.97    3. Покупка кофе-автомата 120 18.11.97 01.12.97 29 732 5 057  4. Покупка оборудования 7 18.11.97 24.11.97 25 000 4 252  5. Покупка мебели 7 18.11.97 24.11.97 25 000 4 252  6. Отделка помещения 15 18.11.97 02.12.97 15 000 2 551  7. Заключение договоров на поставку сырья 7 26.11.97 02.12.97    8. Получение разрешений 7 26.11.97 02.12.97    9. Производство  03.12.97      Длительность 3-го этапа “Покупка кофе-автомата” составляет 120 дней ввиду того, что Кофе-автомат покупается с рассрочкой платежа по следующей схеме: авансовый платеж в размере 1 500 $ US поставка кофе-автомата в 14-ти дневный срок после поступления аванса на расчетный счет поставщика выплата остальной суммы в течении 4-х месяцев после поставки равными ежемесячными платежами. После окончания подготовительного периода запускается производство. Срок выхода на проектную мощность определен в два месяца. Ввиду выгодного месторасположения проведение крупной рекламной кампании не планируется. На первоначальном этапе возможно проведение небольших рекламных мероприятий направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии нового кафе быстрого обслуживания в этом районе. Основное требование к этим мероприятиям - целевое направление рекламы при минимуме затрат. Этого можно достичь путем размещения рекламных объявлений в холлах офисных и административных зданий, расположенных в этом районе, проведением презентации с приглашением представителей организаций предприятий и крупных фирм, находящихся в этом районе, оформлением вывески на фасаде здания в котором будет размещаться кафе и так далее. Такого рода мероприятия обеспечат целенаправленность и не требуют значительных финансовых вложений. Размещение подобной рекламы в газетах, как показывает опыт, малоэффективно, так как такая реклама не направлена на конечного потребителя и может оказаться не замеченной среди других рекламных объявлений, а для проведения рекламной компании в других средствах массовой информации (радио, телевидение) требует больших финансовых вложений и значительно увеличит стоимость проекта и срок его окупаемости, к тому же возможность финансирования крупной рекламной компании за счет кредитных средств маловероятно и может создать негативное впечатление о проекте у инвестора. Производство Прямые издержки Для упрощения финансовых расчетов прямые затраты указаны в общей сумме на единицу каждого вида продукции. Схема расчета прямых затрат на единицу каждого вида продукции принята следующая: наименование материала; единицы измерения; расход материала на единицу продукции в физическом измерении; цена за единицу измерения; % потерь материала при производстве. Результаты расчетов прямых затрат приведены в таблицах Таблица 4. Прямые издержки. Продукт: Кофе Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 2,00 0,00   Всего: 2,00 тыс. руб. Таблица 5. Прямые издержки. Продукт: Мороженное Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 0,40 0,00   Всего: 0,40 тыс. руб. Таблица 6. Прямые издержки. Продукт: Коктейли Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 0,90 0,00   Всего: 0,90 тыс. руб. Таблица 7. Прямые издержки. Продукт: Пирожное Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 0,80 0,00   Всего: 0,80 тыс. руб. Таблица 8. Прямые издержки. Продукт: Бутерброды Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 1,20 0,00   Всего: 1,20 тыс. руб. Таблица 9. Прямые издержки. Продукт: Горячие блюда Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 3,20 0,00   Всего: 3,20 тыс. руб. Таблица 10. Прямые издержки. Продукт: Десертные блюда Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 2,30 0,00   Всего: 2,30 тыс. руб. Таблица 11. Прямые издержки. Продукт: Спиртные напитки Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Спиртные напитки 23,00 0,00   Всего: 23,00 тыс. руб. Таблица 12. Прямые издержки. Продукт: Пиво Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Пиво 3,20 0,00   Всего: 3,20 тыс. руб. Таблица 13. Прямые издержки. Продукт: Окорочка гриль Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Окорочка 3,00 0,00   Всего: 3,00 тыс. руб. Таблица 14. Прямые издержки. Продукт: Салаты Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Расходные материалы 3,50 0,00   Всего: 3,50 тыс. руб. Таблица 15. Прямые издержки. Продукт: Шампанское Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US  Шампанское 18,00 0,00   Всего: 18,00 тыс. руб. Общие издержки В процессе производства запланированы следующие ежемесячные постоянные издержки. Таблица 16. Производство Наименование тыс. руб. $ US Выплаты В течение...   Налоговые платежи по упрощен. си... 3000 0 ежемес. всего проекта   Аренда помещения 29000 0 ежемес. всего проекта   Транспортные расходы 3500 0 ежемес. с 2 по 24 мес.   Охрана 3000 0 ежемес. с 2 по 24 мес.   Прочие расходы 7000 0 ежемес. с 2 по 24 мес.   План персонала Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание. Таблица 17. Производство Должность Кол.(чел) тыс. руб. $ US Выплаты Период   Продавец 6 700 0 ежемес. 2...24 мес.   Повар 2 700 0 ежемес. 2...24 мес.   Уборщица 1 300 0 ежемес. 2...24 мес.   Посудомойка 2 300 0 ежемес. 2...24 мес.   Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований: наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности; наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания; коммуникабельность, умение работать с клиентами; знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания. Финансовый план Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные: Дата начала проекта: 01.11.1997 Продолжительность: 2 года Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта 4 мес. Основная валюта проекта: тыс. руб. Валюта для расчетов на внешнем рынке: $ US Курс на момент начала проекта: 1 $ US = 5,8800 тыс. руб. Таблица 18. Ставки налогов (по годам), % Наименование 1-й 2-й  Выплаты в пенсионный фонд 28,0 28,0  Выплаты в фонд мед. страхования 3,6 3,6  Остальные налоги планируется платить по упрощенной системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить налогообложение. Таблица 19. Инфляция (по годам), % - тыс. руб. Объект инфляции 1-й 2-й  Сбыт 12 11  Прямые издержки 12 11  Общие издержки 12 11  Заработная плата 12 11  Недвижимость 12 11  Энергоносители 12 11   Таблица 20. Инфляция (по годам), % - $ US Объект инфляции 1-й 2-й  Сбыт 3 3  Прямые издержки 3 3  Общие издержки 3 3  Заработная плата 3 3  Недвижимости 3 3  Энергоносители 3 3   Капитал Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 150 000 тыс. рублей сроком на 12 месяцев под 20% годовых в “Уральском фонде поддержки малого предпринимательства” при Администрации Пермской области. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора. Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и запуск производства. Таблица 21. Кредиты Наименование тыс. руб. $ US Дата Срок Процент   Кредит УФПМП 150000 0 17.11.1997 12 20   Отчет о прибылях и убытках Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1997 12/1997 01/1998 02/1998 03/1998 04/1998   Валовой объем продаж 0 217724 235466 237703 239954 242233   Потери и налоги с продаж 0 0 0 0 0 0   Чистый объем продаж 0 217724 235466 237703 239954 242233   Сырье и материалы 0 96781 104666 105659 106662 107674   Комплектующие изделия 0 0 0 0 0 0   Сдельная заработная плата 0 0 0 0 0 0   Другие прямые издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные прямые издержки 0 96781 104666 105659 106662 107674  ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 0 120943 130800 132044 133292 134559   Налоги с дохода и на активы 0 0 0 0 0 0   Оперативные издержки 33232 56668 57205 57748 58296 58849   Торговые издержки 0 0 0 0 0 0   Административные издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные постоянные издержки 33232 56668 57205 57748 58296 58849   Амортизация 0 0 0 0 0 0   Проценты по кредитам 1167 2500 2500 2500 2500 2500   Суммарные калькуляционные издержки 1167 2500 2500 2500 2500 2500   Другие доходы 0 0 0 0 0 0   Другие затраты 0 15000 0 0 0 0  ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА -34399 46775 71095 71796 72496 73210   Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0  ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ -34399 46775 71095 71796 72496 73210   Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1998 06/1998 07/1998 08/1998 09/1998 10/1998   Валовой объем продаж 244533 246851 249188 251559 253946 256356   Потери и налоги с продаж 0 0 0 0 0 0   Чистый объем продаж 244533 246851 249188 251559 253946 256356   Сырье и материалы 108695 109727 110768 111819 112880 113951   Комплектующие изделия 0 0 0 0 0 0   Сдельная заработная плата 0 0 0 0 0 0   Другие прямые издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные прямые издержки 108695 109727 110768 111819 112880 113951  ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 135838 137124 138420 139740 141066 142405   Налоги с дохода и на активы 0 0 0 0 0 0   Оперативные издержки 59408 59971 60540 61115 61695 62280   Торговые издержки 0 0 0 0 0 0   Административные издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные постоянные издержки 59408 59971 60540 61115 61695 62280   Амортизация 0 0 0 0 0 0   Проценты по кредитам 2500 2500 2500 2500 2500 2500   Суммарные калькуляционные издержки 2500 2500 2500 2500 2500 2500   Другие доходы 0 0 0 0 0 0   Другие затраты 0 0 0 0 0 0  ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА 73930 74653 75380 76125 76871 77625   Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0  ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 73930 74653 75380 76125 76871 77625   Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1998 12/1998 01/1999 02/1999 03/1999 04/1999   Валовой объем продаж 258787 261047 263330 265629 267950 270290   Потери и налоги с продаж 0 0 0 0 0 0   Чистый объем продаж 258787 261047 263330 265629 267950 270290   Сырье и материалы 115032 116037 117051 118073 119104 120145   Комплектующие изделия 0 0 0 0 0 0   Сдельная заработная плата 0 0 0 0 0 0   Другие прямые издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные прямые издержки 115032 116037 117051 118073 119104 120145  ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 143755 145010 146279 147556 148846 150145   Налоги с дохода и на активы 0 0 0 0 0 0   Оперативные издержки 62871 63420 63974 64533 65097 65665   Торговые издержки 0 0 0 0 0 0   Административные издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные постоянные издержки 62871 63420 63974 64533 65097 65665   Амортизация 0 0 0 0 0 0   Проценты по кредитам 1333 0 0 0 0 0   Суммарные калькуляционные издержки 1333 0 0 0 0 0   Другие доходы 0 0 0 0 0 0   Другие затраты 0 0 0 0 0 0  ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА 79551 81590 82305 83023 83749 84480   Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0  ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 79551 81590 82305 83023 83749 84480   Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1999 06/1999 07/1999 08/1999 09/1999 10/1999   Валовой объем продаж 272651 275033 277435 279857 282303 284769   Потери и налоги с продаж 0 0 0 0 0 0   Чистый объем продаж 272651 275033 277435 279857 282303 284769   Сырье и материалы 121194 122253 123321 124398 125484 126580   Комплектующие изделия 0 0 0 0 0 0   Сдельная заработная плата 0 0 0 0 0 0   Другие прямые издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные прямые издержки 121194 122253 123321 124398 125484 126580  ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 151457 152780 154114 155459 156819 158189   Налоги с дохода и на активы 0 0 0 0 0 0   Оперативные издержки 66239 66818 67401 67990 68584 69183   Торговые издержки 0 0 0 0 0 0   Административные издержки 0 0 0 0 0 0   Суммарные постоянные издержки 66239 66818 67401 67990 68584 69183   Амортизация 0 0 0 0 0 0   Проценты по кредитам 0 0 0 0 0 0   Суммарные калькуляционные издержки 0 0 0 0 0 0   Другие доходы 0 0 0 0 0 0   Другие затраты 0 0 0 0 0 0  ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА 85218 85962 86713 87469 88235 89006   Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0  ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 85218 85962 86713 87469 88235 89006   Отчет о движении денежных средств Таблица 23. Отчет о движении денежных средств (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1997 12/1997 01/1998 02/1998 03/1998 04/1998  Поступления от сбыта продукции/услуг 0 217724 235466 237703 239954 242233  Прямые производственные издержки 0 96776 104664 105660 106663 107672  Затраты на сдельную заработную плату 0 0 0 0 0 0  Поступления от других видов деятельности 0 0 0 0 0 0  Выплаты на другие виды деятельности 0 0 0 0 0 0  Общие (постоянные) издержки 33232 54514 55032 55554 56081 56613  Налоги 0 0 2153 2174 2194 2215   Кэш-фло от оперативной деятельности -33232 66434 73617 74315 75016 75733  Затраты на приобретение активов 58820 5210 5221 5233 5245 0  Другие издержки подготовительного пер. 0 15000 0 0 0 0  Поступления от реализации активов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от инвестиционной деятельности -58820 -20210 -5221 -5233 -5245 0  Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0  Займы 150000 0 0 0 0 0  Выплаты в погашение займов 0 0 0 0 0 0  Выплаты % по займам 1167 2500 2500 2500 2500 2500  Банковские вклады 0 0 0 0 0 0  Доходы по банковским вкладам 0 0 0 0 0 0  Выплаты дивидендов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от финансовой деятельности 148833 -2500 -2500 -2500 -2500 -2500  Баланс наличности на начало периода 0 56781 100505 166401 232983 300254   Баланс наличности на конец периода 56781 100505 166401 232983 300254 373487   Таблица 23. Отчет о движении денежных средств (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1998 06/1998 07/1998 08/1998 09/1998 10/1998  Поступления от сбыта продукции/услуг 244533 246851 249188 251559 253946 256356  Прямые производственные издержки 108697 109725 110768 111818 112883 113950  Затраты на сдельную заработную плату 0 0 0 0 0 0  Поступления от других видов деятельности 0 0 0 0 0 0  Выплаты на другие виды деятельности 0 0 0 0 0 0  Общие (постоянные) издержки 57150 57693 58240 58793 59350 59914  Налоги 2236 2257 2279 2300 2322 2344   Кэш-фло от оперативной деятельности 76450 77176 77901 78648 79391 80148  Затраты на приобретение активов 0 0 0 0 0 0  Другие издержки подготовительного пер. 0 0 0 0 0 0  Поступления от реализации активов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0  Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0  Займы 0 0 0 0 0 0  Выплаты в погашение займов 0 0 0 0 0 0  Выплаты % по займам 2500 2500 2500 2500 2500 2500  Банковские вклады 0 0 0 0 0 0  Доходы по банковским вкладам 0 0 0 0 0 0  Выплаты дивидендов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от финансовой деятельности -2500 -2500 -2500 -2500 -2500 -2500  Баланс наличности на начало периода 373487 447437 522113 597514 673662 750553   Баланс наличности на конец периода 447437 522113 597514 673662 750553 828201   Таблица 23. Отчет о движении денежных средств (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1998 12/1998 01/1999 02/1999 03/1999 04/1999  Поступления от сбыта продукции/услуг 258787 261047 263330 265629 267950 270290  Прямые производственные издержки 115031 116039 117050 118073 119104 120145  Затраты на сдельную заработную плату 0 0 0 0 0 0  Поступления от других видов деятельности 0 0 0 0 0 0  Выплаты на другие виды деятельности 0 0 0 0 0 0  Общие (постоянные) издержки 60482 61010 61543 62081 62623 63170  Налоги 2367 2389 2410 2431 2452 2474   Кэш-фло от оперативной деятельности 80907 81609 82327 83044 83771 84501  Затраты на приобретение активов 0 0 0 0 0 0  Другие издержки подготовительного пер. 0 0 0 0 0 0  Поступления от реализации активов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0  Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0  Займы 0 0 0 0 0 0  Выплаты в погашение займов 150000 0 0 0 0 0  Выплаты % по займам 1333 0 0 0 0 0  Банковские вклады 0 0 0 0 0 0  Доходы по банковским вкладам 0 0 0 0 0 0  Выплаты дивидендов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от финансовой деятельности -151333 0 0 0 0 0  Баланс наличности на начало периода 828201 757775 839384 921711 1004755 1088526   Баланс наличности на конец периода 757775 839384 921711 1004755 1088526 1173027   Таблица 23. Отчет о движении денежных средств (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1999 06/1999 07/1999 08/1999 09/1999 10/1999  Поступления от сбыта продукции/услуг 272651 275033 277435 279857 282303 284769  Прямые производственные издержки 121195 122251 123322 124397 125485 126582  Затраты на сдельную заработную плату 0 0 0 0 0 0  Поступления от других видов деятельности 0 0 0 0 0 0  Выплаты на другие виды деятельности 0 0 0 0 0 0  Общие (постоянные) издержки 63722 64279 64840 65406 65978 66554  Налоги 2495 2517 2539 2561 2584 2606   Кэш-фло от оперативной деятельности 85239 85986 86734 87493 88256 89027  Затраты на приобретение активов 0 0 0 0 0 0  Другие издержки подготовительного пер. 0 0 0 0 0 0  Поступления от реализации активов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0  Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0  Займы 0 0 0 0 0 0  Выплаты в погашение займов 0 0 0 0 0 0  Выплаты % по займам 0 0 0 0 0 0  Банковские вклады 0 0 0 0 0 0  Доходы по банковским вкладам 0 0 0 0 0 0  Выплаты дивидендов 0 0 0 0 0 0   Кэш-фло от финансовой деятельности 0 0 0 0 0 0  Баланс наличности на начало периода 1173027 1258266 1344252 1430986 1518479 1606735   Баланс наличности на конец периода 1258266 1344252 1430986 1518479 1606735 1695762   Баланс Таблица 24. Баланс (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1997 12/1997 01/1998 02/1998 03/1998 04/1998   Средства на счете 56781 100505 166401 232983 300254 373487   Счета к получению 0 0 0 0 0 0   Товарно-материальные запасы 0 0 0 0 0 0   Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0   Ценные бумаги 0 0 0 0 0 0   Суммарные текущие активы 56781 100505 166401 232983 300254 373487   Земля 0 0 0 0 0 0   Здания и сооружения 0 0 0 0 0 0   Оборудование 50000 50000 50000 50000 50000 79729   Другие активы 0 0 0 0 0 0   Незавершенное пр-во (инвестиции) 8820 14030 19251 24484 29729 0  СУММАРНЫЙ АКТИВ 115601 164535 235652 307467 379983 453216   Отсроченные налоговые платежи 0 2153 2174 2194 2215 2236   Счета к оплате 0 0 0 0 0 0   Краткосрочные кредиты 150000 150000 150000 150000 150000 150000   Полученные авансы 0 0 0 0 0 0   Суммарные краткосрочные обязательства 150000 152153 152174 152194 152215 152236   Долгосрочные займы 0 0 0 0 0 0   Акционерный капитал 0 0 0 0 0 0   Нераспределенная прибыль -34399 12376 83471 155267 227763 300973   Суммарный собственный капитал -34399 12376 83471 155267 227763 300973  СУММАРНЫЙ ПАССИВ 115601 164535 235652 307467 379983 453216   Таблица 24. Баланс (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1998 06/1998 07/1998 08/1998 09/1998 10/1998   Средства на счете 447437 522113 597514 673662 750553 828201   Счета к получению 0 0 0 0 0 0   Товарно-материальные запасы 0 0 0 0 0 0   Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0   Ценные бумаги 0 0 0 0 0 0   Суммарные текущие активы 447437 522113 597514 673662 750553 828201   Земля 0 0 0 0 0 0   Здания и сооружения 0 0 0 0 0 0   Оборудование 79729 79729 79729 79729 79729 79729   Другие активы 0 0 0 0 0 0   Незавершенное пр-во (инвестиции) 0 0 0 0 0 0  СУММАРНЫЙ АКТИВ 527166 601842 677243 753391 830282 907930   Отсроченные налоговые платежи 2257 2279 2300 2322 2344 2367   Счета к оплате 0 0 0 0 0 0   Краткосрочные кредиты 150000 150000 150000 150000 150000 150000   Полученные авансы 0 0 0 0 0 0   Суммарные краткосрочные обязательства 152257 152279 152300 152322 152344 152367   Долгосрочные займы 0 0 0 0 0 0   Акционерный капитал 0 0 0 0 0 0   Нераспределенная прибыль 374903 449556 524936 601061 677932 755557   Суммарный собственный капитал 374903 449556 524936 601061 677932 755557  СУММАРНЫЙ ПАССИВ 527166 601842 677243 753391 830282 907930   Таблица 24. Баланс (тыс. руб.) Наименование статьи 11/1998 12/1998 01/1999 02/1999 03/1999 04/1999   Средства на счете 757775 839384 921711 1004755 1088526 1173027   Счета к получению 0 0 0 0 0 0   Товарно-материальные запасы 0 0 0 0 0 0   Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0   Ценные бумаги 0 0 0 0 0 0   Суммарные текущие активы 757775 839384 921711 1004755 1088526 1173027   Земля 0 0 0 0 0 0   Здания и сооружения 0 0 0 0 0 0   Оборудование 79729 79729 79729 79729 79729 79729   Другие активы 0 0 0 0 0 0   Незавершенное пр-во (инвестиции) 0 0 0 0 0 0  СУММАРНЫЙ АКТИВ 837504 919113 1001440 1084484 1168255 1252756   Отсроченные налоговые платежи 2389 2410 2431 2452 2474 2495   Счета к оплате 0 0 0 0 0 0   Краткосрочные кредиты 0 0 0 0 0 0   Полученные авансы 0 0 0 0 0 0   Суммарные краткосрочные обязательства 2389 2410 2431 2452 2474 2495   Долгосрочные займы 0 0 0 0 0 0   Акционерный капитал 0 0 0 0 0 0   Нераспределенная прибыль 835108 916698 999003 1082026 1165775 1250255   Суммарный собственный капитал 835108 916698 999003 1082026 1165775 1250255  СУММАРНЫЙ ПАССИВ 837504 919113 1001440 1084484 1168255 1252756   Таблица 24. Баланс (тыс. руб.) Наименование статьи 05/1999 06/1999 07/1999 08/1999 09/1999 10/1999   Средства на счете 1258266 1344252 1430986 1518479 1606735 1695762   Счета к получению 0 0 0 0 0 0   Товарно-материальные запасы 0 0 0 0 0 0   Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0   Ценные бумаги 0 0 0 0 0 0   Суммарные текущие акт...
Інші Менеджмент
Антиботан аватар за замовчуванням

01.01.1970 03:01-

Копіювати посилання
Поскаржитись

Коментарі

Ви не можете залишити коментар. Для цього, будь ласка, увійдіть або зареєструйтесь.

Ділись своїми роботами та отримуй миттєві бонуси!

Маєш корисні навчальні матеріали, які припадають пилом на твоєму комп'ютері? Розрахункові, лабораторні, практичні чи контрольні роботи — завантажуй їх прямо зараз і одразу отримуй бали на свій рахунок! Заархівуй всі файли в один .zip (до 100 МБ) або завантажуй кожен файл окремо. Внесок у спільноту – це легкий спосіб допомогти іншим та отримати додаткові можливості на сайті. Твої старі роботи можуть приносити тобі нові нагороди!
Нічого не вибрано
поділитись
0%

Оголошення від адміністратора

Антиботан аватар за замовчуванням

Подякувати Студентському архіву довільною сумою

Admin

26.02.2023 12:38

Дякуємо, що користуєтесь нашим архівом!

Вхід на сайт

Забули пароль?
Ще не зареєстровані? Зареєструватися

Поскаржитися на роботу

В полі повідомлення будь-ласка опишіть причину, яка спонукала Вас поскаржитися на роботу.

Лише залоговані користувачі можуть надсилати скарги на файли адміністрації архіву!