Подякувати Студентському архіву довільною сумою
Admin
26.02.2023 12:38
Дякуємо, що користуєтесь нашим архівом!
Дубробуд
Інформація про навчальний заклад
ВУЗ:
Інші
Інститут:
Не вказано
Факультет:
Не вказано
Кафедра:
Кафедра фінансів
Інформація про роботу
Рік:
2007
Тип роботи:
Інші
Предмет:
Економіка
Частина тексту файла (без зображень, графіків і формул):
Міністерство освіти і науки України
Український державний університет водного господарства та природокористування
Кафедра фінансів та економіки природокористування
Бізнес-план
на тему:
ТОВ «Дубробуд»
Зміст
Резюме
1. Характеристика підприємства, продукції, послуг.
2. Маркетинговий план
3. Організаційний план
4. Виробничий план
8.Фінансовий план
Додатки
Резюме
Дійсний проект розроблений із метою обґрунтування доцільності створення ТОВ «Дубробуд» по наданню широкого спектра будівельно-монтажних і інших видів послуг населенню і юридичним особам у м. Дубровиця і Дубровицькому районі і організації на його базі високо прибуткового бізнесу. Загальна вартість проекту складає 31000 тис. грн
Саме комплексний підхід при обслуговуванні споживачів дозволить значно збільшити їхній приток і наростити обсяги товарообігу підприємства як у цілому, так і по кожному окремо узятого напряму діяльності. За рівнем культури обслуговування і технічних можливостей підприємство буде відповідати європейському рівню. Фінансування проекту передбачається здійснювати за рахунок одного основного джерела:
• власних засобів ТОВ „Дубробуд” – 31 тис.грн.;
Оскільки, дане підприємство на ринку товарів і послуг знаходиться з недавнього часу, особливого розвитку бізнесу ще немає, але спостерігається тенденція для його зростання. Дане підприємство не має значних конкурентів на ринку, тому користується досить великим попитом. Порівняно з конкурентами Товариство має значні переваги. Це: краща якість товарів, доступніші ціни, краще обслуговування персоналу.
Оскільки вже на початковому етапі виробництва підприємство користується значним попитом, то в майбутньому очікується зростання замовлень, більша довіра споживачів, що посилить позиції підприємства на ринку і надасть йому певні переваги перед появою нових конкурентів.
Для покращення фінансових результатів можна дещо розширити спектр послуг і оснащити підприємство більш досконалішою і повнішою базою технічного оснащення.
1. Характеристика підприємства, продукції, послуг.
Товариство з обмеженою відповідальністю «Дубробуд» створено, згідно з рішенням засновників, громадян України, на загальних зборах від 18 липня 2005 року, протокол №1.
Назва товариства: повна – товариство з обмеженою відповідальністю «Дубробуд», скорочена – ТОВ «Дубробуд».
Юридична адреса товариства: кім. 107 вул. 1000-річчя Дубровиці, м. Дубровиця, Рівненської області 34100.
Товариство створено й діє на підставі Законів України «Про підприємства в Україні», «Про підприємництво», « Про власність», « Про господарські товариства», свого Статуту й Установчого договору та інших законодавчих і нормативних актів України в галузі підприємницької діяльності.
Засновниками Товариства з обмеженою відповідальністю «Дубробуд» виступають фізичні особи , які для забезпечення діяльності підприємства створюють статутний фонд у розмірі тридцять одна тисяча грн.. Частка кожного в статутному фонді становить 25% від загального розміру ( 7750 грн.00коп).
На початок реєстрації майно підприємства складається з верстата деревообробного, шліфувальної машини, зварювального випрямляча, теодоліта, нівеліра, насоса, комп’ютерної техніки. Наявність основної організаційної техніки ( устаткування) Товариства наведена в таблиці 1.1.
Головною метою Товариства є задоволення суспільних потреб в її продукції, роботах, послугах та реалізації на основі одержаних прибутків соціальних та економічних інтересів засновників Товариства.
Основними напрямками діяльності Товариства є архітектурне та будівельне проектування житлових будівель, громадських будівель та споруд, будівель та споруд промислових підприємств;
проектування інженерних мереж;
переробницька діяльність;
торгівля будматеріалами ( шифер, цемент, цегла тощо );
виробництво будівельних матеріалів, конструкцій та виробів;
художнє оформлення інтер’єрів;
проведення будівельно-монтажних, ремонтних, сантехнічних робіт;
товарообмінні операції.
На теперішній час загальна вартість виконаних робіт за грудень 2006року становила сто шістдесят тисяч гривень.
Характеризуючи загальну стратегію управління Товариства, яка охоплює усі напрямки його діяльності слід зазначити, що ТзОВ “Дубробуд” спрямовує свою діяльність на застосування та здійснення стратегії розвитку.
Товариство здійснює різні підрядні роботи: будівельні, монтажні і інші підрядні роботи.
Таблиці 1.1.
№п/п
Назва та тип техніки
Одиниця виміру
Кількість, шт..
Строк експлуатації, р.
Балансова вартість, грн..
1
2
3
4
5
6
1
Комп’ютер Athlon 64300 512Mb
шт
1
2
2790
2
Монітор 17*LG FLETRON
шт.
2
1,5
1403
3
Принтер HP Deskjel 1180С
шт.
1
1
1326
4
Комп’ютер Athlon 64300 256Mb
шт.
1
1
2679
5
Ноутбук HP-6000
шт.
1
1
6060
6
Принтер Canon S200
шт
1
1
380
ТзОВ « Дубробуд» надається право на виконання таких видів робіт провадження будівельної діяльності:
зведення несучих та огороджуючи конструкцій будівель і споруд, будівництво та монтаж інженерних і транспортних мереж;
монтаж внутрішніх інженерних мереж систем, приладів і засобів вимірювання;
захист конструкцій, устаткування та мереж;
будівництво транспортних мереж;
архітектурне і будівельне проектування.
Товариство намагається використовувати найпрогресивніші технології. Професійну структуру та рівень кваліфікації персоналу наведені в Додатку А
Основу ринку товарів і послуг об'єкта проекту складуть жителі м. Дубровиця та Дубровицького районуі. У зв'язку з тим, що зростає в м. Дубровиця популярність індивідуального житлового будівництва і продаються безліч територій під індивідуальне будівництво, прогнозується збільшення попиту на послуги.
Існують наступні потенціальні споживачі послуг обєкта проекту:
приватні особи, які будуть користуватися наданими послугами;
організації, установи, фірми, які будуть користуватися запропонованими послугами.
Сегмент ринку, на який націлений об'єкт проекту – надання будівельних послуг. Цей ринок призначений для забезпечення суспільних потреб населення.
До основних факторів, які визначають успіх діяльності у галузі, відносяться: висока якість продукції, оновлення асортименту за рахунок більшої мобільності устаткування, привабливе оформлення та помірна ціна.
На даному ринку існує невелика кількість підприємств з аналогічним товаром, тому ринок має тенденції і потенціал розвитку.
Існує певна кількість конкурентів даного Товариства. Основними з них є: ПП «Консоль» і КП «Теплосервіс». Вони більш відомі споживачам і їх продукції користується високою якістю. Але завищені ціни заважають широкому застосуванню товару. Товари нашого підприємства практично не гірші по якості і мають помірні ціни.
В таблиці 1.2. проведена порівняльна характеристика за факторами конкурентноздатності. Кожний фактор в таблиці отримує оцінку від 0 до 5.
Таблиця 1.2.
Фактори конкурентоздатності
ТзОВ «Дубробуд»
Головні конкуренти
1-й конкур.
2-й конкур.
Якість
5
5
4
Низькі ціни
5
4
4
Широкий асортимент
4
3
2
Надійність
4
3
4
Після продажне обслуговування
4
5
3
Доставка
3
3
3
Місцезнаходження
4
2
3
Продаж у кредит
0
2
1
Гарантії
4
3
3
Продаж супутніх товарів
3
4
0
Загальна кількість бал.
36
34
27
Таким чином, продукція Товариства володіє значною кількістю переваг і є кращою за два конкурента. Це свідчить про те, що з продукцією, яку пропонує Товариство, можна сміливо виходити на даних ринок.
Для того щоб покращити конкурентоспроможність послуг потрібно покращити обслуговування клієнтів, дещо збільшити асортимент послуг.
2. Маркетинговий план
Основними завданнями, що виконуються на етапі маркетингу є:
визначення поточних та перспективних потреб у продукції підприємства до різних ринків збуту;
визначення та уточнення вимог споживачів щодо технічних характеристик, обсягів, вартості та інших умов виробництва продукції підприємства;
інформування керівництва та всіх зацікавлених підрозділів про вимоги споживача та інші умови до продукції підприємства.
Реалізація якості , тобто безпосередньо виконання робіт, здійснюється у комплексі по 2 напрямках: контроль за проектуванням, тобто відповідність проектних розробок нормативним вимогам, умовам замовника, будівельним нормам та можливостям будівельного виробництва з технічної та економічної точки зору, якість будівельно- монтажних робіт, задоволення вимог, потреб та очікування замовника, ефективність виробництва робіт, комерційна рентабельність. Методи реалізації вартості наведені в таблиці 2.1.
Таблиця 2.1.
Вид робіт
Зміст робіт по реалізації якості
1
2
Проектно-кошторисна документація
Чіткість оформлення договірної документації – вибір проектувальників, своєчасність і чіткість доведення до них завдань з урахуванням вимог та побажань замовника
Будівельно-монтажні роботи
Організація будівельно-монтажних робіт:
організація місця проведення робіт;
організація матеріально-технічного забезпечення;
організація виробничого контролю;
організація здачі виконаного комплексу робіт замовника і оформлення необхідної документації.
Передбачуваний обсяг робіт наведений у таблиці 2.2.
Таблиця 2.2.
Види послуг
Вартість виконаних робіт в поточних цінах
Разом
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Будівельно-монтажні роботи
25408
18354
16333
20541
21563
13333
19567
18756
22564
23569
25841
17598
243427
проектування
20154
16874
14652
18759
19658
11542
17854
16895
20315
21065
23698
15987
349453
ТзОВ «Дубробуд» реально спроможне організувати надання нових послуг, продукувати необхідну кількість товарів належної якості, а також має можливість придбати усі необхідні для цього ресурси.
Потреби в матеріалах, сировині і комплектуючих виробах на виконання конкретного виду робіт зазначені в таблиці 2.3.
Таблиця 2.3.
Розрахунок поточної вартості матеріалів, виробів та конструкцій
№ п/п
Найменування матеріалів виробів та конструкцій
Одиниці виміру
Кількість
Поточна вартість, грн..
За од. вим.
1
2
3
4
5
1
Папір для шліфувальних шкурок вологостійкий ОВ-120
1000м.кв.
0,2147
25000
2
Білило густо терте цинкове МА-011-1Н
т
0,504
7500
3
Фарба олійна та алкідна
т
0,1944
7600
4
Дисперсія полівінілацететна непластифікована
кг
47,72
9,60
5
Шпаклівка клейова
т
0,3476
6
Сталь кутова
т
0,216
21428
7
Ґрунтовка
кг
10
4,50
8
Мінеральна шпаклівка
кг
432
2,60
9
Арматура освітлювальна
шт.
25
125
10
Плити акустичні
м.кв
35,54
18
11
Лампи люмінесцентні
шт.
23
5
12
Віконні блоки з металопластика
м.кв
89
295
3. Організаційний план
Організаційна форма бізнесу – Товариство з обмеженою відповідальністю «Дубробуд». Така форма власності є доцільною в даному випадку і сприяє залученню інвестицій. Статутний фонд товариства становить 31000,00 грн. Статутний фонд розділений між учасниками у розмірі 25% загальної вартості. Прибуток Товариства утворюється з надходжень від господарської діяльності після покриття матеріальних та прирівняних до них витрат і витрат на оплату праці. З балансового прибутку Товариства сплачуються проценти по кредитах банків та по облігаціях, а також вносяться передбачені законодавством України податки та інші платежі до бюджету. Чистий прибуток, одержаний після зазначених розрахунків, залишається в повному розпорядженні товариства. Порядок розподілу чистого прибутку та відшкодування збитків визначається вищим органом Товариства відповідно до статуту та чинного законодавства України.
Організаційна схема управління Товариства
Потреба Товариства в персоналі наведена в таблиці 3.1.
Таблиця 3.1.
№ п/п
Професія
Чисельність, чол..
Розряд
Загальний стаж роботи
постійні
тимчасові
1
Бетонники-монтажники
2
4
4
2
16
2
Муляри
2
2
3
3
12
3
Маляри штукатури
4
4
5
8
4
Електрозварювальник
1
1
4
2
12
5
Слюсар-сантехнік
3
4
3
6
6
Столяр
2
4
5
8
7
Електромонтажник
2
4
2
6
Метою підготовки кадрів є забезпечення кваліфікації персоналу Товариства з усіх видів робіт, які виконує Товариство, згідно Статуту та фактично.
Керівник підприємства відповідає за визначення необхідності методів та виконання програм підготовки персоналу згідно з вимогами до керівництва, фахівців, технічного персоналу, робітників та контролерів.
Обов’язковим є навчання з питань якості виробничої економіки.
Підприємство на регулярній основі проводить кваліфікаційні випробування робітників відповідальних операцій.
Підприємство проводить політику стимулювання персоналу до якості праці та досягнення визначених рівнів якості. За підготовку та удосконалення власного персоналу відповідає керівник підприємства.
При проектуванні в будівництві, введені в дію нових і реконструкції діючих підприємств, удосконаленні існуючих і впровадженні нових технологічних процесів та устаткування, а також в процесі експлуатації цих об’єктів забезпечується екологічна безпека людей, раціональне використання природних ресурсів. При цьому повинна передбачатися утилізація, знешкодження шкідливих речовин і відходів, або повна їх ліквідація.
Підприємство зобов’язане впровадити ефективні заходи щодо зменшення обсягів утворення та знешкодження, переробки, безпечного складування або захоронення виробничих, побутових та інших відходів.
При виконанні всіх будівельно-монтажних робіт необхідно дотримуватись норм захисту навколишнього природного середовища, не порушувати умови землекористування, які встановлені законодавством про охорону природи. При будівництві нових та реконструкції діючих теплових мереж необхідно дотримуватись норм з охорони навколишнього середовища та керуватись Сніп 3,01,01-85. При виборі методів і засобів механізації для виконання робіт , необхідно дотримуватись відповідних умов, які забезпечують отримання мінімальних відходів при виконання технологічних процесів.
4. Виробничий план
Опис виробничого процесу по певному виду робіт наведений в таблиці 4.1. Наявність про використовування обладнання див. в Додатку Б.
Таблиця 4.1.
№п/п
Найменування видів робіт
Од. виміру
Кількість
1
Ремонт штукатурки стін фасадів цем. піщаним розчином
м.кв
5,2
2
Заміна окремих азбестоцементних листів покрівлі
м.кв
10,5
3
Заміна згнивщих дошок чистого карнизу
м.кв
30,6
4
Нарощування цегляної кладки із силікатної цегли
м.куб.
1,5
5
Розшивка тріщин в зовнішній цегляних стінах
довж.
11,7
6
Розборка чистого дерев’яного карнизу
м.кв
18,6
7
Влаштування металевих решіток на вікна
кг.
259,2
8
Закладання дверного прорізу
м.куб.
0,93
Для забезпечення якості продукції забезпечується певний контроль якості. Виробничий контроль якості включає:
вхідний контроль;
інспекційний контроль;
економічний контроль;
приймальний контроль;
контроль матеріалів з обов’язковою сертифікацією в Україні.
При вхідному контролі перевіряється:
робоча проектно-кошторисна документація-комплектність та достатність інформації для виконання будівельно-монтажних робіт;
вихідні матеріали, будівельні конструкції, комплектуючі, наявність паспортів, сертифікатів і т.д. відповідність виробів і матеріалів супровождальним документам по зовнішньому вигляду, комплектності, кількості, масі, складу, геометричним розмірам.
Оскільки закуплені Товариством матеріали, вироби, конструкції, технічне обладнання безпосередньо впливають на якість продукції, то вимоги щодо її якості розробляються з технічними та економічними обґрунтуваннями.
Відомості матеріалів і виробів оформляються відповідно до вимог і на їх основі розробляється план постачання, проводиться відбір постачальників і укладаються договори з постачальниками.
Все виробниче обладнання, в тому числі стаціонарні механізми, пристрої, устаткування, шаблони, моделі та калібри перед їх введенням в експлуатацію перевіряються на точність або метрологію.
Протягом періодів між експлуатацією обладнання відповідним чином захищене зберігається в належним умовах, а також піддається регулярній комісійній перевірці.
Основною метою забезпечення якості робіт субпідрядників є забезпечення кінцевого результату і прийняття об’єкту в експлуатацію. Субпідрядник відповідає за узгодження заходів по забезпеченню якості що обумовлені в контракті.
Фінансовий план
Для реалізації проекту будуть використані кошти статутного капіталу , розмір якого буде визначатися потребою в основних засобах, необхідних для виробничої діяльності. Первісні інвестиції складуть 31000 грн. Подальше фінансування буде здійснюватися за рахунок прибутку.
Фінансовий план діяльності Товаристваподаний у виді трьох його основних складових: Балансового звіту, Звіту про прибутки, Звіту про потік готівки, що є невід'ємною частиною дійсного інвестиційного проекту .
Прогнозований звіт про фінансові результати
Показники
2007 р.
2008 р.
2009 р.
Виручка
13334
18390
25891
Сплата ПДВ
2666
3678
4052
Виручка з ПДВ
16000
22068
24312
Затрати:
затрати на оплату праці
1311
4712
4021
відрахування на соціальні заходи
294
1911
1995
Матеріальні затрати
6702
11347
27043
у тому числі:
заготівельно-складські витрати
1902
2663
3045
транспортні витрати
276,09
1192
506,34
зворотна ( заставна тара)
-
-
-
інші витрати
520
380
155
- перевезення робітників
520
380
155
Податки
2666
3678
4052
Прибуток
893
1283
1895
План грошових надходжень і виплат
Показники
2007 р.
2008 р.
2009 р.
Готівкові кошти на початок періоду
1440
1730
2100
Грошові надходження – усього
13334
18390
25891
зокрема:
виторг від продажу
13334
18390
25891
надходження за розрахунками з продажу в кредит
-
-
-
позика
-
-
-
інші надходження
-
-
-
Грошові платежі на сторону
1778,66
2079,35
2347,66
заробітна плата
1311
4712
4021
нарахування та податки на заробітну плату
294
1911
1995
платежі за комунальні послуги
265
265
265
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки
- Рентабельність продукції = Прибуток від реалізації / Повну собівартість =
893/ 520= 1,71
- Рентабельність продажу = 893 / 13334 = 0,6
- Норма прибутку = 1,55
Витрати на одиницю продукції за місяць.
Статті витрат
Сума, грн.
Оренда
265
Витрати на транспорт
276
Заробітна плата робітникам
1311
Витрати на продаж
1902
Інші витрати
520
Разом
4427
Розрахунок точки беззбитковості.
Змінні витрати = 3,478тис.грн.. Постійні витрати = 0,796тис.грн.
Точка беззбитковості = грн.
Обсяг робіт Ор – 592,880шт.;
Ціна за одиницю Цод – 1,869 грн.;
0,796
Тб = = = 0,427 тис.грн..
1,869- 3,478/592,88
В умовах перехідного періоду розвитку економіки України неможливо повною мірою уникнути можливих ризиків при реалізації проекту, але знизити їхній негативний вплив цілком реально. Нами проаналізовані можливості виникнення критичних ситуацій, що можуть зробити негативний вплив на здійснення проекту, серед них: ризик невчасного завершення робіт, ризик утрати майна, ризик зриву постачань, ринковий ризик, політичний ризик.
- Розроблена і подана нижче програма захисту ризиків, не включає заходу щодо захисту від політичного ризику, тому що він не залежить від діяльності керівництва підприємства. У той же час, загальна ситуація економічного розвитку України дозволяє розраховувати на подальший сприятливий розвиток торгівлі і сприятливої обставини для підприємництва.
- Ризик невчасного завершення робіт. Зменшення досягається жорстким дотриманням графіка робіт, максимальним використанням можливостей і наявного потенціалу Товариства.
- Ризик утрати майна (пожежа, крадіжка).При проектуванні і будівництві Товариства будуть обраховані всі необхідні міри протипожежної безпеки. Підприємство буде оснащений сучасною системою пожежної й охоронної сигнализації, укомплектований необхідним протипожежним устаткуванням.
- Ризик зриву постачань (виникнення в постачальника непередбачених ситуацій, розривши договору). Дане підприємство має намір працювати із широким кругом постачальників, мати на складах запас товарів одиничних зривів забезпечують, що покриття можливих, постачань.
- Ринковий ризик (поява сильних конкурентів). Проведений аналіз показав, що в даний час ринкова ситуація є сприятливою. Поява на ринку більш значних конкурентів можливо не раніш ніж через 2-3 роки. За цей час підприємство значно усталить свої позиції на ринку і "завоює" постійних клієнтів.
Таблиця 51.
Ймовірні ризики й практичні заходи для зменшення їхнього впливу на діяльність ТОВ «Дубробуд»
Види ризиків
Заходи для зменшення негативного впливу ризиків
1. Ризик появи нових прямих конкурентів, часткової втрати своєї ринкової ніші;
1.1. Пошук нової ринкової ніші в інших районах.
1.2Запровадження цінової конкуренції.
2. Затримки в постачанні необхідного устаткування, сировини і матеріалів;
2.2. Пошук альтернативних варіантів забезпечення проекту необхідним устаткуванням і сировинними матеріалами.
3. Невиконання графіка виконання робіт;
3.1.жорстке дотримання графіка;
3.2.максимальне використання можливостей підприємства.
Додатки
Додаток А.
Потреба в персоналі та рівень кваліфікації
№ п/п
Посада
Стаж за фахом, р.
Освіта, рік закінчення, факультет, спеціалізація
1
2
3
4
1
Директор
20
УПВГ 1985, будівельний ф-т, промислове та цивільне будівництво
2
Виконроб
14
УПВГ 1991, будівельний ф-т, промислове та цивільне будівництво
3
Виконроб
4
РДТУ 2001, будівельний ф-т, промислове та цивільне будівництво
4
Інженер
2
РДТУ 2003, будівельний ф-т, промислове та цивільне будівництво
5
Виконроб
20
УПВГ 1984, будівельний ф-т, водопостачання і каналізація
6
Виконроб
7
ДУ «Львівська Політехніка» 1998, електричні системи і мережі
7
майстер
19
ХП 1986, інженер-механік
Додаток Б.
Відомість про наявність обладнання
№п/п
Назва інструменту
Кількість, шт..
Марка
1
Теодоліт
1
3Т5КП
2
Нівелір
1
Н-3
3
Рівень будівельний
2
0,6-1,8а
4
Рівень водяний
2
20а
5
Стрічки мірні
5
20а
6
Штангельциркуль
1
3-50а
Додаток В.
Звіт про фінансові результати
Показники
2007 р.
2008 р.
2009 р.
Виручка
13334
18390
25891
Сплата ПДВ
2666
3678
4052
Виручка з ПДВ
16000
22068
24312
Затрати:
затрати на оплату праці
1311
4712
4021
відрахування на соціальні заходи
294
1911
1995
Матеріальні затрати
6702
11347
27043
у тому числі:
заготівельно-складські витрати
1902
2663
3045
транспортні витрати
276,09
1192
506,34
зворотна ( заставна тара)
-
-
-
інші витрати
520
380
155
- перевезення робітників
520
380
155
Податки
2666
3678
4052
Прибуток
893
1283
1895
Ділись своїми роботами та отримуй миттєві бонуси!
0%
Оголошення від адміністратора