Розробка Торгового комплексу. Інші з Економіка. Робота № 515965

Перехід до торгівельного партнера Binance

Розробка Торгового комплексу

Інформація про навчальний заклад

ВУЗ:

Інші

Інститут:

Не вказано

Факультет:

Не вказано

Кафедра:

Кафедра фінансів

Інформація про роботу

Рік:

2006

Тип роботи:

Інші

Предмет:

Економіка

Завантажити

Частина тексту файла (без зображень, графіків і формул):

Міністерство освіти і науки України Український державний університет водного господарства та природокористування Кафедра фінансів та економіки природокористування Бізнес-план на тему: «Розробка Торгового комплексу» Зміст Резюме.................................................................................................................................4 1. Галузь, підприємство та його продукція.......................................................................6 1.1. Поточна ситуація і тенденції розвитку галузі................................................................6 1.2. Опис підприємства...........................................................................................................6 1.3. Патенти, товарні знаки, інші права власності................................................................8 2. Дослідження ринку............................................................................................................9 2.1. Загальна характеристика ринку продукту..................................................................... 9 2.2. Цільовий ринок бізнесу..................................................................................................10 2.3. Розміщення підприємства..............................................................................................10 2.4. Оцінка впливу зовнішніх чинників...............................................................................11 3. Маркетинг план...............................................................................................................13 3.1. Стратегія маркетингу.....................................................................................................13 3.2. Передбачувані обсяги продажу ....................................................................................14 4. Виробничий план...............................................................................................................15 4.1. Основні операції ............................................................................................................15 4.2. Машини та устаткування...............................................................................................15 4.3. Виробничі та невиробничі приміщення.......................................................................15 4.4. Розрахунок витрат необхідних для реалізації даного проекту...................................17 5. Організаційний план..........................................................................................................20 6. Оцінка ризиків.................................................................................................................22 7. Фінансовий план..............................................................................................................23 Резюме Дійсний проект розроблений із метою обґрунтування доцільності створення Торгового комплексу по наданню широкого спектра торгових і інших видів послуг населенню і юридичним особам у м.Рівне і організації на його базі високо прибуткового бізнесу. Загальна вартість проекту складає 4 000 тис. грн, термін реалізації проекту - 10 місяців. Період окупності проекту не перевищить 4 років із моменту початку його реалізації. Головним фундатором і власником Торгового комплексу є власник КТП „Комуненергія” для якого реалізація проекту є одним з етапів упровадження нових напрямків діяльності на основі розвитку діючих і створенні нових потужностей. Подальша стратегія підприємства складається в створенні цілісного комплексу по забезпеченню широкого спектра послуг на основі запровадження в дію потужностей, таких як: • промисловий магазин; • оптової бази продовольчих товарів із виставковим павільйоном; • стоянки вантажного транзитного транспорту з станцією технічного обслуговування. Саме комплексний підхід при обслуговуванні споживачів дозволить значно збільшити їхній приток і наростити обсяги товарообігу комплексу як у цілому, так і по кожному окремо узятого напряму діяльності. За рівнем культури обслуговування і технічних можливостей комплекс будет відповідати європейському рівню. Фінансування проекту передбачається здійснювати за рахунок двох основних джерел: • власних засобів КТП „Комуненергія” - 2,0 млн. гривень; • кредитних ресурсів -2,0 млн. гривень. Одержання кредиту планується здійснити одним платежем наприкінці першого кварталу 2004 року. При цьому гарантується повне погашення кредиту і % по його обслуговуванню наприкінці першого півріччя 2007 року. Загальна сума виплат у плині всього періоду погашення кредиту складе 6397,2 тис. гривень. Гарантом виконання КТП своїх боргових зобов'язань стане його майно. Приведене в наступних розділах більш детальний опис і обгрунтування доцільності здійснюваного проекту свідчить про високий рівень його принадності. РОЗДІЛ 1. ГАЛУЗЬ, ПІДПРИЄМСТВО ТА ЙОГО ПРОДУКЦІЯ 1.1. Поточна ситуація і тенденції розвитку галузі На даний час одна з найважливіших галузей житлово-комунального господарства знаходиться у надзвичайно тяжкому становищі. Необхідним для неї є прийняття вже сьогодні радикальних та термінових заходів, що призведе до покращення її загального стану . Якщо не застосовувати ніяких заходів, то це приведе до початку некерованого процесу виходу з ладу енергетичного обладнання і, як наслідок, створення реальної загрози дестабілізації та руйнування системи енергозабезпечення значної частини населення нашої країни. Фізичне та моральне старіння енергетичного обладнання призвело до того, що витрати палива на виробництво тепла і водовідведення, транспортування теплової енергії, переробку сміття та інші енерготехнології в комунальному господарстві України набагато перевищують аналогічні показники західних країн. Це вже сьогодні лягає важким тягарем на плечі паливного комплексу країни і, особливо, в частині споживання дефіцитного для України природного газу. Необхідно вже в найближчий час модернізувати комунальну енергетику на більш високому рівні ефективності використання палива, і це стане вагомим внеском в вирішення національної проблеми підвищення паливно-енергетичної безпеки країни. 1.2. Опис підприємства Організатором і гарантом здійснення проекту спорудження Торгового комплексу виступає комунальне теплопостачаюче підприємство - “Комуненергія”, що здійснює свою діяльність на підставі Статуту, який затверджено розпорядженням Голови обласної державної адміністрації № 220 від 13.04.1998 року та зареєстровано розпорядженням міського Голови м. Рівне №849-р від 06.05.1998р.. Головною метою підприємства є задоволення суспільних потреб в товарах народного споживання, продукції виробничо- та науково-технічного призначення, роботах і послугах та реалізація на базі одержаних прибутків соціальних та економічних інтересів членів трудового колективу та інтересів власника майна. Управління підприємством здійснюється на підставі сполучення самоуправління трудового колективу і прав власника по господарському використанню свого майна. Згідно Статуту підприємства джерелами формування майна підприємства є: грошові та матеріальні внески власника; прибутки від усіх видів діяльності; кредити банків; капітальні вкладення і дотації з бюджетів; інші джерела не заборонені чинним законодавством. Основним видом діяльності є: теплопостачання. Форма власності: комунальна Підприємство, згідно Статуту може займатися такими додатковими видами діяльності: виготовлення котлів, встановлення лічильників, оптова торгівля, вирощування сільськогосподарської продукції. Юридична адреса: 33027, м. Рівне, вул. Д. Галицького, 27 Телефони: 28-55-57, 28-65-93 Створення Торгового комплексу є не тільки новим етапом розширення меж діяльності КТП „Комуненергія”, але й одним із найбільш сучасних інструментів просування бізнесу і зміцнення позицій підприємства на ринку. Його асортимент товарів є не широким. Це – лічильники на гарячу і холодну воду, сантехніка та опалювальна техніка, а саме, котли з малою потужністю, призначених для опалення невеликих за площею приміщень, приватних будівель та котеджів, а також більш потужні котли призначені для приміщень середніх розмірів. 1.3. Патенти, товарні знаки, інші права власності. З погляду законодавчої бази торговий бізнес в Україні носить достатньо відкритий характер, про що свідчать положення чинних на сьогодні законодавчих актів. Даний вид діяльності законодавчо передбачає одержання дозвільних документів на здійснення торгової діяльності, надання послуг у сфері роздрібної торгівлі . На момент розробки проекту КТП ”Комуненергія” має торговий патент на право здійснення торгової діяльності і сертифікати, що дозволить без додаткових витрат забезпечити функціонування торгового комплексу. РОЗДІЛ 2. ДОСЛІДЖЕННЯ РИНКУ 2.1. Загальна характеристика ринку продукту Після минулих кризових подій поступово стала відновлятися активізація торгівлі в Україні. Деякою мірою стала змінюватися принадність різноманітних ринків. Сегмент ринку, на який націлений об'єкт проекту - торгівля побутовими товарами. Цей ринок призначений забезпечувати природні потреби людини цими товарами. Тому, навіть незважаючи на загальний економічний спад у державі, він виявився одним з найменш уразливим і дозволяє працювати зі зниженим ризиком для цього виду торгового бізнесу. Найбільше характерними для нього останнім часом стали - часткове переорієнтування в асортименті на більш дешеві вітчизняні товари, відмова від дорогих імпортних товарів, стабільна оборотність. Основу ринку товарів і послуг об'єкта проекту складуть жителі м. Рівне та Рівненської області. У зв'язку з тим, що зростає в м.Рівне популярність індивідуального житлового будівництва і продаються безліч територій під індивідуальне будівництво, прогнозується збільшення попиту на продукцію, що пропонується торговим комплексом. Існують наступні потенціальні споживачі продукції ( котлів) торгового комплексу: приватні особи, які будуть користуватися малопотужними котлами; організації, установи , фірми, які будуть користуватися більш потужними котлами. Об'єкт інвестування розташований на місці колишньої торгової точки і відомий жителям міста, робітникам підприємств і багатьом відвідувачам. 2.2. Цільовий ринок бізнесу. На даному ринку існує невелика кількість підприємств з аналогічним товаром, тому ринок має тенденції і потенціал розвитку. Для визначення сегменту ринку було проведено опитування серед проектних агентств і організацій в області інвестування. Після опрацювання даних були отримані такі результати по сегменту ринку в м. Рівне: кількість фірм в даному сегменті 5 обсяг продажу 2,4 млн. грн. темп росту обсягу продажу аналогічних товарів з 2000 по 2006 склав 11%. Особливостями даного сегменту ринку є: споживачів не багато але великі; для купівлі необхідні спеціалісти; Торговий комплекс планує працювати на наступних сегментах ринку: ринок приватних осіб – власники індивідуального житла; ринок організацій, що займаються роздрібною торгівлею. 2.3. Розміщення підприємства. Характеризуючи ринок споживання промислових товарів насамперед необхідно освітити його місце і територіальні межі. Місцем розташування об'єкта інвестування є м. Рівне в безпосередній близькості до автотранспортних шляхів. 2.4. Оцінка впливу зовнішніх чинників На даному ринку існує певна кількість конкурентів . Основними з них є: ВАТ, РЗТА, ВАТ „Красилівський машинобудівний завод” м. Красилів, ВАТ „ Красилівський агрегатний завод”, ВАТ „ Рівне - ТДК” та ВАТ „Агротепломаш”. Їх продукція широко відома і високої якості. Але висока ціна заважає широкому розповсюдженню товару. Товари нашого торгового комплексу практично не гірші по якості цим аналогам, при цьому мають більш низьку ціну. Наш продукт має більший термін користування, що підтверджено тестовими випробовуваннями . В таблиці 2.1. проведена порівняльна характеристика за факторами конкурентоздатності. Кожний фактор в таблиці отримує оцінку від 0 до 5. Таблиця 2.1. Фактори конкурентоздатності Торговий комплекс Головні конкуренти 1-й конкур. 2-й конкур. 3-й конкур Якість 5 5 4 4 Низькі ціни 5 4 4 4 Широкий асортимент 2 5 5 5 Надійність 5 4 4 5 Після продажне обслуговування 4 5 3 5 Доставка 4 3 3 0 Місцезнаходження 4 3 3 2 Продаж у кредит 0 2 5 5 Гарантії 5 3 5 3 Продаж супутніх товарів 3 4 0 0 Загальна кількість бал. 37 38 36 33 Таким чином, продукція торгового комплексу володіє значною кількістю переваг і є кращою за два конкурента. Це свідчить про те, що з продукцією, яку пропонує торговий комплекс, можна сміливо виходити на даних ринок. РОЗДІЛ 3. МАРКЕТИНГ ПЛАН 3.1. Стратегія маркетингу Перед торговим комплексом постає завдання ввійти на ринок продажу промислових товарів. Даний сегмент має високий рівень доходів покупців, тому основний напрям в реалізації продукції спрямований на якість і великий строк експлуатації. У організації оптової торгівлі намічається орієнтація на оптових покупців із сусідніх населених пунктів, що зможуть скорочувати транспортні витрати за рахунок доставки товарів власним автотранспортом торгового комплексу, що викликає безсумнівно інтерес у споживачів. При визначенні цінової політики Торгового комплексу, основним принципом буде - застосування цін, нижче чим у конкурентів, розташованих у місті. Досягатися це буде за рахунок організації прямих постачань від виробників товару. Такий підхід забезпечить ріст рівня прибутковості за рахунок збільшення обсягів продаж і високої оборотності засобів. З метою притягнення нових споживачів буде організована відповідна реклама для населення за допомогою місцевих радіо і телебачення, рекламних оголошень у періодичних друкарських виданнях, постійного телефонного зв'язку (відповідей на питання), прайс-листів, створення зовнішньої реклами. Реклама послуг Торгового центру буде на власному автотранспорті, рекламних щитах розташованих у селищі та на автомагістралі. Фірмовий знак і реклама підприємства будуть використані на упаковуванні реалізованих товарів. 3.2. Передбачувані обсяги продажу Прогноз обсягів продажу зробимо у вигляді таблиці 3.1. Таблиця 3.1. Прогноз обсягів продажу Назва продукції Місяці Всього 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Котли 10 30 50 50 45 25 100 90 200 150 200 250 1200 Ванни 5 15 20 20 50 50 30 30 80 40 100 160 600 Радіатори 50 200 10 10 50 50 250 40 100 100 40 100 1000 Змішувачі води 250 300 70 50 90 95 155 40 800 150 500 500 3000 Вмивальники 200 200 300 200 300 400 500 50 150 500 700 500 4000 Всього 9800 Канали збуту продукції зобразимо у вигляді таблиці 6.2. Таблиця 3.2. Схема розповсюдження товарів Канали збуту продукції Реалізовані вони на фірмі (Так/Ні) Переваги/Недоліки Зі складу торгового копл. Так( партія від 15к) Тільки великими партіями Через посередників Так (знижка 10%) Необхідно проводити відбір посередників Оптом Так(знижка 5%) - В роздріб Так - Через магазини Ні - Продаж фірмам і організаціям Так - Замовлення по почті Ні - Замовлення по телефону Ні - РОЗДІЛ 4. ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН 4.1. Основні операції Основними напрямками діяльності утворюваного підприємства стануть: роздрібна торгівля: на базі чинного продовольчого магазина (з урахуванням нарощування обсягів продаж) ; оптова торгівля: на базі створення оптової бази продовольчих і супутніх промислових товарів; обслуговування транзитного транспорту: на базі утворюваної стоянки і станцією технічного обслуговування; інші послуги : за рахунок використання окремих елементів матеріально-технічної бази підприємства, зокрема: організації транспортних перевезень, відповідального збереження товарів, інше. 4.2. Машини та устаткування Для оперативності рішення питань по забезпеченню постійного асортименту товарів, реалізованих оптовою базою і магазинами, забезпечення оптових покупців, дане підприємство, планує закупити 4-и вантажних автомобіля з обсягом кузова 82 куб. м. для перевезення вантажів і для доставки вантажів на власні склади і склади оптових покупців. 4.3. Виробничі та невиробничі приміщення До складу Торгового комплексу ввійдуть такі об'єкти: • промисловий магазин; • оптова база промислових товарів ; • стоянка вантажних автомобілів. Промисловий магазин розташований у будинку, що займає площу 62,5 кв. м. Після проведення ремонтних робіт у магазині проведена заміна торгового устаткування на нове, імпортного виробництва. Інтер'єр помешкання магазина відповідає вимогам запропонованим до торгових організацій. Валовий прибуток магазина за рік складе 133 тис. грн. Промислові товари наявні в продажі користуються попитом у покупців. Асортимент промислових товарів магазина не широкий. Це – лічильники на гарячу і холодну воду, сантехніка та опалювальна техніка, а саме, котли з малою потужністю, призначених для опалення невеликих за площею приміщень, приватних будівель та котеджів, а також більш потужні котли призначені для приміщень середніх розмірів. Зручне розташування магазину дозволяє мати постійний контингент покупців. Оптова база по реалізації промислових товарів буде складатися зі складських помешкань і виставкового павільйону. Будинок оптової бази буде впритул примикати до існуючого будинку магазину і розміщатися в двох рівнях. На першому рівні будуть знаходитися складські помешкання, на другому рівні буде знаходитися виставковий павільйон продовольчих товарів наявних на складах оптової бази. Для здійснення вищевикладеного необхідно зробити такі роботи: - розробити робочий проект; - виконати будівельно-монтажні роботи; - придбати і встановити торгове і виставкове устаткування. Загальна площа що займається помешканнями оптової бази, виставковим павільйоном складе більш 250 кв. м. Даний проект передбачає здійснити будівельні роботи для устрою стоянки для транзитних вантажних автомобілів,станції технічного обслуговування поруч із Торговим комплексом, на відстані, що відповідає необхідним санітарним нормам. Під час стоянки автомобілів і відпочинку водіїв, при необхідності, на СТО будуть проводитися діагностичні і ремонтні роботи автотранспортних засобів. Площа стоянки вантажних автомобілів складе 600 кв. м. 4.4. Розрахунок витрат необхідних для реалізації даного проекту Розробка проекту по створенню Торгового комплексу передбачає що протягом 2003 року існуючий будинок магазина був цілком реконструйований, проведені ремонтні роботи в помешканнях даного будинку. У даному будинку розміщений магазин по реалізації промислових товарів. У помешкання магазину завезене і встановлене торгове устаткування імпортного виробництва. Починаючи з 2004 року магазин функціонує, додаткових засобів для поліпшення його діяльності в процесі реалізації проекту не потрібно. Процес реалізації проекту включає такі етапи робіт: • розробка і затвердження технічного проекту; • виконання будівельно-монтажних робіт; • придбання й установка устаткування; • вирішення організаційних питань діяльності Торгового комплексу, Утримання, витрати і терміни виконання основних етапів реалізації проекту по функціонуванню Торгового комплексу подані в таблиці: Таблиця. 4.1. Характеристика інвестицій. № п/п Найменування заходів Вартість тис. грн Період виконання Початок Закінчення 1. Розробка і твердження технічного проекту 200,0 1кв. 2004р. 1кв. 2004р. 4. Будівництво оптової бази промислових товарів із виставковим павільйоном у тому числі: - будинки виставкового павільйону із складами; - будівництво 4-х окремо стоячих будинків складів продуктів. Роботи, що необхідно зробити: - розробка робочого проекту; - будівельно-монтажні роботи; - придбання й установка торгового устаткування; - придбання меблів. 1500,0 Пкв. 2004р. IV кв. 2004 р. 5. Придбання 4-х вантажних автомобілів для обслуговування діяльності Торгового комплексу 450,0 . Шкв. 2004р. Шкв. 2004 р. 7. Будівництво стоянки вантажних автомобілів, СТО 650,0 Шкв. 2004р. IV кв. 2004 р. 8. Постановчні витрати (формування штату, маркетинг, реклама, формування портфеля замовлень) інше) 50,0 IVКВ. 2004р. IV/кв. 2004 р. УСЬОГО: 2850,0 Роботи з більшості етапів будуть здійснюватися паралельно, що забезпечить скорочення термінів реалізації проекту. Таблиця 4.2. Розподіл витрат по тимчасових інтервалах. (тис. грн.) № п/п Найменування заходів проекту Усього витрат в тому числі по періодах числеис :по періодах періодам I кв. 2004 р. II кв. 2004р. Шкв. 2004р. IV кв. 2004 р. 1. Розробка і твердження технічного проекту 200,0 200,0 - - - 4. Будівництво оптової бази продовольчих товарів із виставковим павільйоном 1500,0 - 500,0 800,0 200,0 5. Придбання 4-х вантажних автомобілів для обслуговування діяльності Торгового комплексу 450,0 - - 450,0 - 7. Будівництво стоянки вантажних автомобілів, міні-кемпінгу і СТО 650,0 - - 500,0 150,0 8. Постановчні витрати 50,0 - - - 50,0 РАЗОМ 2850,0 200,0 500,0 1750,0 400,0 РОЗДІЛ 5. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН В якості правового статусу ми обрали Відкрите акціонерне товариство. Форма власності – приватна. До складу персоналу ввійдуть директор, головний бухгалтер, бухгалтери, продавці, водії, касир, охоронець, прибиральниця, вантажники . Потребу фірми в персоналі зобразимо у вигляді таблиці 5.1. Таблиця 5.1. Потреба фірми в персоналі Категорії працівників Якості, необхідні для виконання виду ді-сті Необхідна чисельність персоналу Чол. Вартість персоналу Джерела покриття потреб у персоналі Спеціалісти - бухгалтер - гол. бухг. Кваліфікація, досвід, вища освіта, відповідальність, порядність, чесність. 1 1 400-500 300-350 зовнішні Службовці - продавець - касир Кваліфікація, освіта, відповідальність. 3 1 250-300 250-300 зовнішні Робітники - водій - охоронець - вантажник - прибиральниця Досвід, відповідальність, порядність, чесність. 4 2 4 1 400 250 250-300 150-250 зовнішні Організаційна схема управління Торгового комплексу РОЗДІЛ 6. ОЦІНКА РИЗИКІВ В умовах перехідного періоду розвитку економіки України неможливо повною мірою уникнути можливих ризиків при реалізації проекту, але знизити їхній негативний вплив цілком реально. Нами проаналізовані можливості виникнення критичних ситуацій, що можуть зробити негативний вплив на здійснення проекту, серед них: ризик невчасного завершення робіт, ризик утрати майна, ризик зриву постачань, ринковий ризик, політичний ризик. - Розроблена і подана нижче програма захисту ризиків, не включає заходу щодо захисту від політичного ризику, тому що він не залежить від діяльності керівництва підприємства і діяльності КТП „Комуненергія”у цілому. У той же час, загальна ситуація економічного розвитку України дозволяє розраховувати на подальший сприятливий розвиток торгівлі і сприятливої обставини для підприємництва. - Ризик невчасного завершення робіт. Зменшення досягається жорстким дотриманням графіка робіт, максимальним використанням можливостей і наявного потенціалу торгового комлексу - Ризик утрати майна (пожежа, крадіжка).При проектуванні і будівництві Торгового комплексу будуть обраховані всі необхідні міри протипожежної безпеки. Комплекс буде оснащений сучасною системою пожежної й охоронної сигнализації, укомплектований необхідним протипожежним устаткуванням. На комплексі буде забезпечена цілодобова охорона. - Ризик зриву постачань (виникнення в постачальника непередбачених ситуацій, розривши договору). Дане підприємство має намір працювати із широким кругом постачальників, мати на складах запас товарів одиничних зривів забезпечують, що покриття можливих, постачань. - Ринковий ризик (поява сильних конкурентів). Проведений аналіз показав, що в даний час ринкова ситуація є сприятливою. Поява на ринку більш значних конкурентів можливо не раніш ніж через 2-3 роки. За цей час підприємство значно усталить свої позиції на ринку і "завоює" постійних клієнтів. РОЗДІЛ 7. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН Дійсний проект створення Торгового комплексу передбачає такі умови фінансування: • за рахунок власних коштів КТП „Комуненргія” - 2000 000 гривень • за рахунок кредитних засобів - 2000 000 гривень Виходячи з розрозділу витрат на реалізацію проекту найбільше оптимальним варіантом притягнення кредитних засобів по термінах є надання кредиту КТП „Комуненергія”одним платежем наприкінці першого кварталу 2005 року. Фінансування витрат на проведення робіт із розробки і твердження технічного проекту по створенню Торгового комплексу на базі існуючого магазина буде здійснюватися КТП у першому кварталі 2006 року в сумі 200,0 тис. гривень. Умови надання кредиту такі: • одержання кредиту -I квартал 2005 року • остаточний термін розрахунку по кредиті -1 півріччя 2009 року • початок погашення % за кредит - II півріччя 2005 року • початок погашення суми кредиту -1 півріччя 2006 року • відсоток по кредиту - 10 % Фінансовий план діяльності Торгового комплексу поданий у виді трьох його основних складових: Балансового звіту, Звіту про прибутки, Звіту про потік готівки, що є невід'ємною частиною дійсного інвестиційного проекту . Прогнозований звіт про фінансові результати Показники 2007 р. 2008 р. 2009 р. А. Виручка 2748 3221 3797 В. Сплата ПДВ 546,6 644,2 759,4 С. Виручка без ПДВ 2201,4 2576,8 3037,6 Затрати: Затрати на оплату праці 61,2 61,2 61,2 Відрахування на соціальні заходи 22,95 22,95 22,95 Матеріальні затрати 34,51 35,6 34,51 у тому числі: насіння і посадковий матеріал - - - корми - - - мінеральні добрива - - - нафтопродукти - - - електроенергія 0,72 0,8 0,72 паливо 33,79 34,8 33,79 оплата робіт і послуг, наданих сторонніми організаціями, інші матеріальні затрати Купівля товарів 1440 1729,6 2047 Амортизація основних засобів 4,05 4,6 4,01 Інші затрати 20 50 20 Д. Всього затрат без відсотків за кредит 1582,71 1903,9 2189,67 Е. Прибуток до сплати відсотків по кредиту 618,69 672,85 847,93 Ж. Виплата відсотків за кредит 200 180 162 З. Прибуток до виплати податків 418,69 492,05 685,93 И. Податки 125,61 147,8 205,78 К. Прибуток 293,08 344,25 480,15 План грошових надходжень і виплат Показники 2007 р. 2008 р. 2009 р. Готівкові кошти на початок періоду 1440 1730 2100 Грошові надходження – усього 2748 3221 3797 зокрема: виторг від продажу 2748 3221 3797 надходження за розрахунками з продажу в кредит - - - позика - - - інші надходження - - - Грошові платежі на сторону 1778,66 2079,35 2347,66 зокрема: купівля товарів 1440 1729,6 2047 заробітна плата 61,2 61,2 61,2 нарахування та податки на заробітну плату 22,95 22,95 22,92 платежі за комунальні послуги 0,72 0,8 0,72 рекламні витрати 20 50 20 платежі за паливо 33,79 34,8 33,79 купівля машин та устаткування - - - виплата боргу та відсотку 200 180 162 інші платежі - - - гроші, що взяті на потреби власників бізнесу - - - Чистий потік готівки 969,34 1141,65 1449,34 Готівкові кошти на кінець періоду 2409,34 2871,65 3549,34 Розрахунок строку окупності Розрахунок коефіцієнтів дисконтування по рокам за формулою. Запропонуємо банківський відсоток – 10%, тоді К1 року = 1/ (1 + 0.1 ) = 0.91 К2 року = 1 / ( 1 + 0.1 ) × ( 1 + 0.1 ) = 0.826 К3 року = 1 / ( 1+ 0.1 ) × ( 1+ 0.1 ) × ( 1 + 0.1 ) = 0.751 Дисконтний дохід 1 рік = Чистий прибуток × К1 року = 618,69 × 0,91 = 563,01 тис. грн. Дисконтний дохід 2 рік = Чистий прибуток × К2 року = 672,85 × 0,826 = 555,77 тис. грн. Дисконтний дохід 3 рік = Чистий прибуток × К3 року = 847,93 × 0,751 = 636,79 тис. грн. Необхідно інвестицій 2000 тис. грн. Прибутки за два роки = 563,01 + 555,77 = 1118,78 тис. грн. Залишок інвестицій 2000 - 1118,78 = 881,22 тис. грн., 881,22 / 636,79 = 1,38 року. Виходячи з цього окупність проекту 3 роки 4 місяці. Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки - Рентабельність продукції = Прибуток від реалізації / Повну собівартість = 2201,4 / 1440 = 1,53 - Рентабельність продажу = 2201,4 / 2748 = 0,81 - Норма прибутку = 293,08/2748 = 0,11

Інші Економіка

23.12.2011 03:12-

Коментарі

Ви не можете залишити коментар. Для цього, будь ласка, або зареєструйтесь.

Ділись своїми роботами та отримуй миттєві бонуси!

Маєш корисні навчальні матеріали, які припадають пилом на твоєму комп'ютері? Розрахункові, лабораторні, практичні чи контрольні роботи — завантажуй їх прямо зараз і одразу отримуй бали на свій рахунок! Заархівуй всі файли в один .zip (до 100 МБ) або завантажуй кожен файл окремо. Внесок у спільноту – це легкий спосіб допомогти іншим та отримати додаткові можливості на сайті. Твої старі роботи можуть приносити тобі нові нагороди!

поділитись