Подякувати Студентському архіву довільною сумою
Admin
26.02.2023 12:38
Дякуємо, що користуєтесь нашим архівом!
🚀 Вийди на новий рівень крипто-торгівлі!
Easy Trade Bot — автоматизуй свій прибуток уже зараз!
Ми пропонуємо перелік перевірених прибуткових стратегій на такі пари як BTC, DOT, TRX, AAVE, ETH, LINK та інші. Ви можете підключити автоматичну торгівлю на своєму акаунті Binance або отримувати торгові рекомендації на email у режимі реального часу. Також можемо створити бота для обраної вами монети.
Всі результати торгів ботів доступні для перегляду у зручних таблицях на головній сторінці. Швидко, динамічно та прозоро!
Інформація про навчальний заклад
ВУЗ:
Інші
Інститут:
Не вказано
Факультет:
Не вказано
Кафедра:
Не вказано
Інформація про роботу
Рік:
2025
Тип роботи:
Інші
Предмет:
Економіка
Частина тексту файла (без зображень, графіків і формул):
ЗМІСТ
ВСТУП………………………………………………………….……..................3
1. РОЗДІЛ 1
ЕКОНОМІКО – ОРГАНІЗАЦІЙНА ХАРАКТЕРИСТИКА ВАТ «ВіЕйБіБанк»………………………….………………………….…..….………..5
2. РОЗДІЛ 2
АНАЛІЗ АКТИВІВ ТА ПАСИВІВ БАНКУ………..…………………..…...…20
3. РОЗДІЛ 3
АНАЛІЗ ФІНАНСОВИХ РЕЗУЛЬТАТІВ І РЕНТАБЕЛЬНОСТІ БАНКУ…..28
4. РОЗДІЛ 4
ШЛЯХИ ПОКРАЩЕННЯ РЕЗУЛЬТАТІВ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ…….....33
ВИСНОВКИ………………………………………………………………….…36
СПИСКИ ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ……………………….…….…..38
ДОДАТКИ…………………………………………………………….…………39
ВСТУП
Місце проходження моєї практики – відділеня №10 ВАТ «ВіЕйБіБанк».
Банк у своїй роботі керується Законами України "Про банки і банківську діяльність", "Про господарські товариства", іншими законодавчими актами України, нормативними актами Національного банку України, єдиними правилами бухгалтерського обліку в банках на базі комплексної автоматизації та комп’ютеризації та Статутом Акціонерного комерційного агропромислового банку "Україна".
ВАТ «ВіЕйБіБанк» є універсальною кредитно-фінансовою установою, що надає всі основні види банківських операцій, які включають: обслуговування корпоративних і роздрібних клієнтів, інвестиційний банківський бізнес, міжнародне обслуговування клієнтів, міжбанківські операції., відповідно з отриманою банківською ліцензією № 35, дозволу №35-2, виданим НБУ 24 вересня 2009 року.
Аудитором VAB Банку за міжнародними стандартами є компанія «Ernst & Young». З 2000 року аудит фінансової звітності за національними стандартами проводиться компанією «АПіК». Зареєстрований банк 2 липня 1992 р. (реєстраційний № 120), має банківську ліцензію № 35 від 25.05.2010 р. та письмовий дозвіл НБУ на здійснення 22-х видів банківських операцій, передбачених Законом України «Про банки і банківську діяльність».
Структура акціонерів
Акціонер Країна
TBIF Financial Services BV Нідерланди
ТОВ «Бауман Трейд» Україна
Максимов С.В. Україна
Інші юридичні особи
Фізичні особи
Усього
Доля у СК
63.01%
20.71%
14.46
1.01%
0.81%
100.0%
Основна стратегічна мета Банку – збільшення вартості Банку та неухильне його зростання шляхом підвищення його іміджу, конкурентоздатності, у впізнанності бренду та підвищенні ефективності діяльності, залишається, як стратегічний напрямок розвитку бізнесу. Але враховуючи ситуацію, що склалася в країні та на фінансовому ринку, керівництвом Банку було прийнято рішення про розробку короткострокової стратегії, яка може переглядатися відповідно до змін фінансового середовища.
У загальномуобсязі пасивів Банку станом на 31.12.2009 р. частка коштів юридичних осіб склала -13,6%, фізичних осіб - 26,4%, кошти банків - 36,2%, цінних паперів власного боргу - 0,04%.
Метою дослідження є аналіз активів, пасивів банку, аналіз фінансових результатів і рентабельності банку. В результаті дослідження знайти шляхи покращення діяльності банку.
РОЗДІЛ 1
ЕКОНОМІКО – ОРГАНІЗАЦІЙНА ХАРАКТЕРИСТИКА
ВАТ «ВіЕйБіБанк»
ВАТ «ВіЕйБіБанк» є універсальною кредитно-фінансовою установою, яка здійснює банківські операції на грошовому та валютному ринках, відповідно з отриманою банківською ліцензією № 35, дозволу №35-2, виданим НБУ 24 вересня 2009 року.
ВАТ «ВіЕйБіБанк» функціонує як універсальний банк і має право здійснювати такі банківські
операції:
1. Операції з валютними цінностями:
– неторговельні операції з валютними цінностями;
– операції з готівковою іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що здійснюється в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;
– операції з готівковою іноземною валютою (купівля, продаж, обмін), що здійснюється в пунктах обміну іноземної валюти, які працюють на підставі укладених банками агентських договорів з юридичними особами-резидентами;
– ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів- нерезидентів у грошовій одиниці України;
– ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті;
– ведення кореспондентських рахунків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
– відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
– відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
– залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
– залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
– торгівля іноземною валютою на валютному ринку України (за винятком валютно-обмінних операцій);
– торгівля іноземною валютою на міжнародних ринках;
– операції з банківськими металами на валютному ринку України;
– операції з банківськими металами на міжнародних ринках;
– інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках;
– інші операції з валютними цінностями на валютному ринку України.
2. Емісія власних цінних паперів.
3. Організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів.
4. Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).
5. Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб.
6. Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів.
7. Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:
– з інструментами грошового ринку;
– з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
– з фінансовими ф’ючерсами та опціонами.
8. Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.
9. Депозитна діяльність зберігача цінних паперів.
10. Діяльність з ведення реєстрів власників іменних паперів.
ВАТ «ВіЕйБіБанк» це банк, який прагне надавати найкращі фінансові послуги на благо своїх клієнтів, акціонерів і працівників. ВАТ «ВіЕйБіБанк» будує свою репутацію та успіх на чесності та професіоналізмі працівників, лояльності клієнтів та на перевагах своїх акціонерів. Наша мета створення нового формату фінансового обслуговування.
У травні 2009 за підсумками 2008 року VAB Банк увійшов у першу десятку рейтингу надійності банків з активами не менш 1 млрд. гривень, одержавши найвищу рейтингову оцінку - А+ за результатами традиційного щорічного дослідження, проведеного рейтинговим агентством " Експерт- Рейтинг".
Основна стратегічна мета Банку – збільшення вартості Банку та неухильне його зростання шляхом підвищення його іміджу, конкурентоздатності, у впізнанності бренду та підвищенні ефективності діяльності, залишається, як стратегічний напрямок розвитку бізнесу. Але враховуючи ситуацію, що склалася в країні та на фінансовому ринку, керівництвом Банку було прийнято рішення про розробку короткострокової стратегії, яка може переглядатися відповідно до змін фінансового середовища. Згідно обраної стратегії, основними завданнями Банку на найближчий період є:
– посилення ринкової позиції за рахунок перерозподілу ринку;
– забезпечення стабільної роботи Банку (підтримання відповідного рівня ліквідності та платоспроможності);
– активна робота в напрямку залучених клієнтських ресурсів;
– максимальна лояльність до клієнтів:
– реструктуризація проблемної заборгованості
– розширення спектру послуг відповідно до потреб клієнтів;
– оптимізація витрат.
Для досягнення цієї мети перед Банком поставлені наступні завдання:
– підвищення якості обслуговування клієнтів;
– збільшення клієнтської бази;
– розвиток зарплатних проектів карткового бізнесу;
– збільшення ринкової долі шляхом надання широкого спектру сучасних банківських послуг;
– розширення спектру послуг розрахунково-касових операцій, перегляд тарифної політики з метою збільшення доходів;
– диверсифікація тарифів;
– розробка та впровадження нових банківських продуктів з використанням інформаційних технологій високої якості;
– забезпечення фінансової стійкості та платоспроможності Банку;
– підвищення іміджу Банку як сучасного стабільного фінансового інституту.
Досягнення поставлених завдань буде здійснюватися за допомогою наступних заходів:
– впровадження нових ефективних методів роботи з клієнтами;
– покращення умов депозитних програм для фізичних і юридичних осіб з метою залучення додаткових ресурсів;
– кредитування, в першу чергу, надійних клієнтів в національній валюті;
– ефективне використання та розміщення наявних коштів, у тому числі залучених та
запозичених;
– постійне підвищення професіоналізму та компетенції персоналу Банку;
– виважений фінансовий менеджмент при управління структурою активів та пасивів, формування оптимальної структури балансу;
– розробка механізму зменшення впливу валютного ризику на позичальників Банку;
– підвищення платоспроможності та зміцнення фінансової стійкості Банку;
– диверсифікація діяльності за різними напрямами з метою зниження банківських ризиків;
– виваженої цінової (тарифної) політики при просуванні банківських продуктів та послуг на фінансовий ринок;
– співпраці зі страховими компаніями з метою підвищення комісійних доходів.
Спеціалізація Банку
ВАТ «ВіЕйБіБанк» є універсальною банківською установою, яка надає клієнтам весь спектр банківських послуг на фінансовому ринку України, передбачених чинним законодавством України.
У загальномуобсязі пасивів Банку станом на 31.12.2009 р. частка коштів юридичних осіб склала -13,6%, фізичних осіб - 26,4%, кошти банків - 36,2%, цінних паперів власного боргу - 0,04%.
У загальному обсязі чистих активів Банку станом на 31.12.2009 р. частка кредитів та заборгованості юридичних осіб - 59,2%, кредитів та заборгованості фізичних осіб - 24,9%, коштів в
інших банках – 5,1%, вкладень в цінні папери - 0,96%.
Таким чином, найбільшу частку в чистих пасивах Банку складають кошти банків 36,6 %, а в чистих активах – кредити юридичних осіб 59,7 %.
Діяльність Банку спрямована на обслуговування (кредитне, депозитне, розрахунково-касове та інші) корпоративних клієнтів таких економічних галузей:
– промисловість
- хiмiко-фармацевтична промисловість;
- промисловість будівельних матеріалів;
- вторинна обробка чорних металів;
- виробництво полімерної транспортної тари;
- виробництво електротехнічних машин, устаткування, апаратури;
- та т.і.
– машинобудування;
– транспортної галузі (авіа-, автопідприємства, підприємства залізниці);
– харчової промисловості;
– гуртової та роздрібної торгівлі;
– будівництво;
– сільське господарство;
– страхування;
– телебачення та радіомовлення;
– та інших.
Характеристика та інформація за основними сегментами банківської діяльності
У якості первинного формату звітності за сегментами Банк використовує формат сегментів бізнесу, оскільки його ризики та норми прибутковості перебувають переважно під впливом відмінностей у продуктах і послугах, які він надає. Банк функціонує у розрізі 3 географічних сегментів: Україна, країни ОЕСР та інші країни. Операційна діяльність організована та управляється окремо, відповідно до характеру продуктів та послуг, що надаються, так, що кожний сегмент являє собою стратегічну бізнес одиницю, яка пропонує різні продукти та послуги на різних ринках.
Для ефективного управління Банком, його бізнес розподілений на такі сегменти:
1. Банківські послуги фізичним особам
VAB Банк не змінив своїх пріоритетів - найчисленнішими клієнтами є фізичні особи, для яких постійно оновлюється продуктовий ряд.
Основні завдання розвитку роздрібного бізнесу – розробка та впровадження комплексу заходів, спрямованих на :
– продаж усіх роздрібних продуктів;
– стимулювання вкладної активності різних груп населення;
– створення та надання конкурентних послуг, спрямованих на задоволення різноманітних потреб клієнтів;
– збільшення обсягу крос-продажів існуючим клієнтам;
– розвиток зарплатних проектів та карткового бізнесу;
– розширення спектру послуг та перегляд тарифної політики з метою збільшення доходів від продажу золота, ювілейних монет, оренди депозитних сейфів та здійснення грошових переказів.
Вкладні операції фізичних осіб
Банк планує зростання ресурсної бази фізичних осіб за рахунок:
– залучених вкладів населення з використанням нецінових методів конкуренції (акції);
– створення нових депозитних програм, в тому числі орієнтованих на збільшення об‘єму середньо – довгострокових ресурсів:
- програма для пенсіонерів та отримувачів грошової допомоги;
- програма для дітей та студентів;
- програма лояльності (надбавки залежно від строку вкладу та черговості лонгації);
- програма для підприємців та клієнтів зі "значними сумами";
- депозити з капіталізацією процентів по закінченні строку дії вкладу;
- депозит з індивідуальним строком ;
- депозит з прогресивними процентними ставками ;
- депозит для накопичення коштів на початковий внесок для купівлі нерухомості тощо.
Операції з використанням платіжних карток
VAB Банк має статуси принципового члена міжнародної платіжної системи Visa International та MasterCard International, що дозволяє емітувати всі типи карток та самостійно здійснювати розрахунки.
У 2009 році Банк продовжував активну роботу щодо розвитку карткового бізнесу. З цією метою були розроблені нові продукти та визначені пріоритетні напрямки роботи. Флагманським продуктом карткового бізнесу у 2009 році стала картка "Активні заощадження", яка поєднала в собі прибутковість депозитного рахунку та зручність користування карткового
рахунку. З березня 2009 року в рамках продукту "Активні заощадження" було емітовано майже 60 тис. платіжних карток
Одним з пріоритетних напрямків роботи Банку було обслуговування зарплатних проектів.
За підсумками 2009 року на обслуговування було залучено 503 нових зарплатних проектів.
Крім емісії карток VAB Банк в 2009 році особливу увагу приділяв технічній та програмній модернізації карткового бізнесу. Банком розпочато впровадження в роботу нового программного забезпечення для карткового бізнесу Smart Vista. Впровадження нової карткової системи дозволить
клієнтам оперативно керувати своїми рахунками, у тому числі через Інтернет та мережу банкоматів. Отже,завдяки зусиллям та накопиченому у 2009 році потенціалу, картковий бізнес VAB Банку буде успішно розвиватися в майбутньому.
Банківські послуги юридичним особам – переважно надання кредитів, відкриття кредитних ліній, надання овердрафтів, надання гарантії, відкриття акредитивів, послуги з факторингу для корпоративних клієнтів та обслуговування депозитних і поточних рахунків клієнтів – юридичних осіб.
У 2009 році Банк зважено підходив до процесу кредитування корпоративних клієнтів, приділяючи більше уваги якісним, аніж об’ємним показникам.
Основна робота Банку була зорієнтована на здійснення реструктуризації заборгованості існуючих позичальників або поновлення лімітів кредитування для постійних клієнтів Банку.
Надання нових кредитів здійснювалось лише фінансово стійким клієнтам в незначних об’ємах та під ліквідне забезпечення.
У 2009 році пріоритетом для Банку стало залучення нових клієнтів, розширення якісного та кількісного обсягу продажів банківських продуктів, розвиток і вдосконалення продуктового ряду корпоративного бізнесу, забезпечення високої якості супроводу корпоративних клієнтів.
Як результат – станом на 31.12.2009 року:
– клієнтська база банку налічувала 14 958 юридичних осіб (за рік кількість таких клієнтів
зросла на 490 юридичні особи (або на 3,3 %);
– пасивна база юридичних осіб банку склала 986,5 тис. грн.
Депозитарна діяльність
Сучасні умови інвестування, частіше за все, зумовлюють здійснення операцій з цінними паперами в бездокументарній формі. Облік цінних паперів бездокументарної форми в національній депозитарній системі прискорює, спрощує та здешевлює розрахунки між власниками за угодами з
цінними паперами. Крім того, такий облік гарантує захист прав власників на цінні папери, але ж насамперед, збільшує відповідальність професійного учасника ринку при здійсненні ним обліку цінних паперів на рахунках у цінних паперах. VAB Банк є досвідченим та активним професійним
учасником ринку, який отримав довіру серед своїх клієнтів та повагу з боку партнерів. За багаторічний досвід роботи клієнтська база Зберігача VAB Банка значно збільшилася та складає 6204 рахунків клієнтів. Поточна динаміка діяльності клієнтів зберігача VAB Банку, насамперед інституційних
інвесторів, свідчить про поступове відновлення, хоча і дуже повільне, стабільності на ринку спільного інвестування та незначного покращення ринкових умов після глобальної фінансової кризи. Цьому, насамперед, сприяла активізація діяльності інституційних інвесторів в участі у біржових
торгах на ПФТС та УБ з гарантованими розрахунками за угодами щодо цінних паперів, що призвело до підвищення зацікавленості інвесторів у фондах та взагалі поверненню інвестицій у фондовий ринок. Показник біржових угод, укладених клієнтами у 2009р.за принципом гарантованих
розрахунків, склав 187 угод на суму 4 065 260,45 грн.
Крім того, важливо зазначити, що через систему кореспондентських відносин з депозитаріями інших країн, зберігач VAB Банку у 2009р. уперше здійснював облік цінних паперів іноземних емітентів на суму 3 млн.$ на рахунках клієнтів. А протягом звітного періоду в національній депозитарній системі здійснено облікових операцій з цінними паперами на суму біля 3 млрд. грн.
У 2009 кризовому році компанії по управлінню активами довірили VAB Банку як зберігачу обслуговування наступних фондів під їх управлінням – інститути спільного інвестування ВАТ «ЗНКІФ «Амадеус Індекс ПФТС», ВАТ «ЗНКІФ «Симфонія №2», ВАТ «ЗНКІФ «Стоквел Капітал», ПНВІФ «Всеукраїнський фонд нерухомості» ТОВ «Магна», які поповнили клієнтську базу інституційних інвесторів VAB Банку до 38 компаній.
Результати операцій
У 2009 році діяльність Банку проводилась за складних умов економічної та фінансової кризи і спрямовувалась на виконання завдань згідно розробленої керівництвом Банку короткострокової стратегії. Погіршення економічної ситуації на грошово-кредитному ринку країни, і, як наслідок, стану платоспроможності позичальників, знаходило відображення у погіршенні якості кредитного портфелю, зменшенню обсягів кредитування, продовженні відпливу коштів з банку, зміни строковості вкладів в сторону більш коротких та залученні більш дорогих ресурсів, дефіциті іноземної валюти та ін.
Загальний кредитно-інвестиційний портфель банку станом на 31.12.2009 р. становив 6,6 млрд. грн. Тимчасове припинення в 2009 році споживчого кредитування та скорочення кредитування корпоративних клієнтів поряд із плановим погашенням позик клієнтами банку, привели до зменшення абсолютних показників кредитного портфеля. У структурі кредитно-інвестиційного портфелю найбільш питому вагу займають кредити корпоративних клієнтів – 65,7% або 4 335 721 тис. грн. За 2009 рік обсяг цих кредитів збільшився на 56 728 тис. грн. або на 1,3%. Кредитний портфель фізичних осіб за 2009 рік зменшився на 183 192 тис. грн. або на 9,1% та склав 1 822 187 тис. грн., портфель цінних паперів зменшився на 53 088 тис. грн. або на 43,0% та склав 70 328 тис. грн. Починаючи з вересня 2009 року спостерігався щомісячний приріст загального обсягу коштів клієнтів (з незначним відтоком у листопаді 2009). Проте така динаміка не змогла компенсувати падіння залишків на рахунках за 9 місяців і річні темпи їх приросту залишились від’ємними. У структурі пасивів обсяг коштів фізичних осіб становить 1 932 568 тис. грн. або 26,4%; коштів юридичних осіб 997 885 тис. грн. або 13,6%. За 2009 рік обсяг депозитів фізичних осіб зменшився на
291 054 тис. грн. або на 13,1%; юридичних осіб 582 091 тис. грн. або 36,8%.
В умовах нестабільності на фінансовому ринку Банк застосовував гнучкі підходи до регулювання своєї діяльності, змінюючи спрямованість своїх операцій залежно від ситуації на грошово-кредитному ринку. Індивідуальний підхід до кожного клієнта, висока якість обслуговування та розширення спектру послуг сприяли покращенню репутації та надійності Банку в очах клієнтів.
За результатами діяльності за 2009 рік Банк отримав від’ємний фінансовий результат в сумі 314 715 тис. грн. Доходи Банку, без врахування міжфілійних розрахунків, склали 1 219 587 тис. грн. І збільшились, у порівнянні з попереднім роком, на 7 710 тис. грн. Витрати Банку склали, без
врахування міжфілійних розрахунків, 1 631 270 тис. грн.
В порівнянні з минулим роком в частині доходів відбулися наступні зміни:
– процентні – зростання на 156 034 тис. грн., або на 18,5%,
– комісійні – зменшення на 42 263 тис. грн., або на 19,9%,
– торговельні – зменшення на 60 177 тис. грн., або на 67,2 %,
– інші – зменшення 57 544 тис.грн., або на 88,1 %.
Зростання процентних доходів відбулось, в основному, за рахунок збільшення доходів, отриманих Банком від кредитних операцій з суб’єктами господарської діяльності та фізичними особами, зокрема, реструктуризації кредитної заборгованості (конвертація валютних кредитів у гривневі, подовження термінів кредитування).
Чистий процентний дохід банку, в порівнянні з минулим роком, зменшився на 14 954 тис. грн., або на 4,8%, та склав 299 593 тис. грн.
У структурі доходів банку 81,8% займають процентні, у тому числі:
– від кредитування юридичних осіб – 62,0%,
– від кредитування фізичних осіб – 31,1%,
– від операцій з цінними паперами – 1,6%,
– за коштами, розміщеними в інших банках – 5,3%.
Частка комісійних доходів у структурі доходів банку складає 14,0%, що на 3,6 процентних пункти менше в порівнянні з 2008 роком.
Зростання витрат за звітний період, у порівнянні з минулим роком, склало 436 192 тис. грн. З них за рахунок росту:
– процентні витрати - на 170 988 тис. грн., або на 32,5%,
– комісійних витрат - на 3 335 тис. грн., або на 10,2 %.
– відрахувань у резерви - на 267 526 тис. грн., або на 130,3%,
– інших операційних витрат - на 1 308 тис. грн., або на 1,5%,
На зростання процентних витрат, головним чином, вплинули витрати, пов’язані із залученням коштів на поточні рахунки фізичних осіб (темп росту 282%). В умовах стабільної економічної ситуації в країні це був би найдешевший ресурс Банку, але в ситуації на фінансовому ринку, котра
склалася на даний час, слід зазначити, що вартість цих ресурсів змінилась та становить 16% на 31.12.2009 року проти 5,3% на 31.12.2008 року. Також збільшився темп росту залучених коштів від банків та міжнародних фінансових організацій (темп росту 127%). Отже, основну частину витрат
Банку становлять витрати з формування ресурсної бази, які у свою чергу, залежать від обсягу, структури і середньої ціни залучення пасивів в умовах нестабільної економічної ситуації. Крім цього, значне збільшення витрат пов’язане ще і з обсягом формування резервів під кредитні ризики.
У структурі витрат банку найбільшу частку займають відсоткові витрати 45,5%, у тому числі:
– за ресурсами фізичних осіб – 34,1%,
– за ресурсами юридичних осіб – 13,9%,
– за коштами залученими від банків – 18,4%,
– за коштами міжнародних фінансових організацій – 5,3%,
– за цінними паперами - 0,2%,
– за коштами залученими від НБУ – 22,9%,
– інші процентні витрати - 5,2%.
У зв’язку з ретельним контролем над операційними витратами в 2009 році спостерігалось їх зниження на 5 658 тис.грн.
Загальні адміністративні витрати банку за звітний рік – 334 558 тис. грн., з них:
– на утримання персоналу – 187 608 тис. грн.,
– на утримання основних засобів і нематеріальних активів – 69 626 тис. грн.,
– експлуатаційні та господарські – 25 369 тис. грн.,
– на телекомунікації – 15 159 тис. грн.,
– на маркетинг і рекламу – 12 773 тис. грн.
Зниження загально-адміністративних витрат відбулося за рахунок оптимізації організаційної структури та утримання низьких темпів росту адміністративно-господарських витрат.
Управління ризиками
Управління ризиками є одним з головних напрямків у діяльності ВАТ «ВіЕйБі Банк».
Формування політики з управління ризиками проходіть на рівні Спостережної Ради Банку. Завдання щодо реалізації політики з управління ризиками покладене на Правління Банку (зокрема комітети Правління), а також на Департамент управління ризиками, інші структурні підрозділи.
Повний комплекс заходів щодо мінімізації ризиків здійснюється Департаментом управління ризиками, в структурі якого функціонують підрозділи з управління ризиками корпоративного та роздрібного бізнесу, підрозділ по роботі з заставами, підрозділ з управління ринковим ризиком та
ризиком ліквідності, підрозділ з управління операційним ризиком, а також колегіальними органами Правління. Головним завданням існуючої в ВАТ «ВіЕйБі Банк» системи ризик-менеджменту є забезпечення динамічного розвитку банку при дотриманні помірних ризиків, чому сприяє наближення власної методологічної бази банку міжнародним стандартам (зокрема рекомендаціям Базельського комітету).
Процес управління ризиками в ВАТ «ВіЕйБі Банк» полягає в розробці, затвердженні, впровадженні відповідних норм та процедур, спрямованих на мінімізацію усіх видів ризиків.
Департаментом управління ризиками здійснюється постійний контроль відповідності рівня ризику, який Банк приймає на себе у процесі діяльності, даним нормам и процедурам. У Банку розроблено комплекс документів, спрямований на управління та контроль за ризиками, що складається із
положень про колегіальні органи (комітети), кредитні та інвестиційні процедури, положень та порядків по управленню ліквідністю та ринковими ризиками. Ці документи визначають стандарти та дії, що повинні застосовуватись для вирішення відповідних задач.
Внутрішня нормативна база щодо управління ризиками ВАТ «ВіЕйБі Банк» включає наступні
документи:
– Політика з управління активами та пасивами;
– Політика з управління ринковим ризиком;
– Політика з управління ризиком ліквідності;
– Кредитна політика на 2010 р.;
– Положення «Про Комітет з управління активами та пасивами»;
– Положення про Кредитні комітети та Кредитні комісії;
– Положення про антикризове управління ліквідністю;
– Положення про проведення стрес-тестування ризику ліквідності.
Департамент управління ризиками функціонує на засадах диференційованого підходу до
управління та контролю за різноманітними видами ризиків. Департамент управління ризиками є
незалежним від бізнес-структур та інших підрозділів Банку та підпорядковується безпосередньо
Голові Правління.
Важливу роль в системі управління ризиками відведена колегіальним органам (комітетам
Правління) – Кредитному комітету та Комітету з управління активами і пасивами, на які покладена основна відповідальність за управління кредитним ризиком, ринковим ризиком та ризиком ліквідності. Крім вищезазначених комітетів, в ВАТ «ВіЕйБі Банк» на постійній основі функціонують: Тарифний комітет та Тендерний комітет.
Основні стратегічні та тактичні засади управління ризиками на відповідний плановий період затверджуються Радою банку (через ухвалу Стратегії розвитку банку). Загальне керівництво та контроль за рівнем ризиків забезпечує Правління банку та відповідні колегіальні органи (Комітети). Комітет по управлінню активами та пасивами (КУАП) є колегіальним органом, який очолює Директор Департаменту управління ризиками. КУАП здійснює контроль за реалізацію політики з управління активами та пасивами, у тому числі визначає обсяги, структуру активів та пасивів у розрізі статей та портфелів, ставки залучення та розміщення ресурсів, граничні частки продуктів в активах та пасивах з врахуванням аналізу позицій банків-конкурентів, а також частки банку на різних
сегментах ринку. КУАП здійснює управління ризиками та контроль за дотриманням внутрішніх лімітів, включаючи розгляд звітності відносно ризиків ліквідності, процентного та валютного ризиків, визначення методології вимірювання та управління ризиками, встановлення лімітів та
нормативів, спрямованих на оптимізацію рівня ризику та доходності операцій банку. Прийняття рішень щодо підтримки адекватного рівня ліквідності, достатнього для виконання усіх зобов’язань перед клієнтами та контрагентами у повному обсязі та в строк, є одною з найважливіших функцій КУАП.
КУАП створюється з метою забезпечення оптимального управління банківськими активами і пасивами, підвищення якості управління банківськими ризиками, що генеруються зовнішнім середовищем та структурою активів і пасивів.
Основними завданнями Комітету є:
– реалізація політики Банку у сфері управління ринковим ризиком та ризиком ліквідності та її інтегрування у повсякденній діяльності Банку;
– координація роботи структурних підрозділів, що здійснюють активні і пасивні операції, з метою оптимізації рівня дохідності та ризикованості;
– здійснення поточного та перспективного контролю за управлінням ринковим ризиком та ризиком ліквідності;
– узагальнення практики та сприяння ефективному функціонуванню системи управління активами і пасивами.
Кредитний комітет є основним органом прийняття рішень, пов’язаних з кредитним ризиком.
Кредитний комітет очолює Директор Департаменту управління ризиками, який має право накладати
«вето» (право відмовити в прийнятті пропозиції, яка розглядається на кредитному комітету) при прийнятті рішень, пов’язаних з кредитним ризиком.
Основними завданнями цього Комітету є:
– формування кредитної політики та забезпечення її реалізації;
– координація діяльності усіх підрозділів Банку, що здійснюють операції, які несуть у собі кредитний ризик;
– поточний та перспективний контроль за управлінням кредитним ризиком;
– узагальнення практики та сприяння ефективному функціонуванню системи управління кредитним ризиком.
Кредитний ризик
Кредитний ризик – це наявний або потенційний ризик втрати кредитних коштів, який виникає у банку через неспроможність сторони, що взяла на себе зобов'язання, виконати умови будь-якої фінансової угоди із банком (його підрозділом) або в інший спосіб виконати взяті на себе зобов'язання. Кредитний ризик присутній у всіх видах діяльності банку, результат яких залежить від дій позичальників, емітентів, інших контрагентів і виникає кожний раз, коли банк надає кошти, бере на себе зобов'язання про їх надання, або здійснює інвестиції.
Процес визначення кредитного ризику у банку поділений на оцінку індивідуального та портфельного кредитного ризику. Джерелом індивідуального кредитного ризику є окремий конкретний контрагент – позичальник, боржник, емітент цінних папір. Оцінка індивідуального
кредитного ризику передбачає оцінку кредитоспроможності такого контрагенту, тобто індивідуальну
здатність своєчасно і в повному обсязі виконувати прийняті на себе зобов'язання.
Портфельний ризик проявляється у зменшенні вартості активів банку. Джерелом портфельного ризику є сукупна заборгованість перед банком по операціям, яким притаманний кредитний ризик, тобто портфель однорідних кредитних операцій. Оцінка портфельного кредитного ризику передбачає
оцінку концентрації та диверсифікації активів банка. Управління кредитним ризиком в ВАТ «ВіЕйБі Банк» здійснюється шляхом оцінки та моніторингу кредитоспроможності позичальників, визначення та постійної актуалізації рейтингу якості заборгованості, структурування кредитних договорів, постійного моніторингу якості кредитного портфеля ВАТ «ВіЕйБі Банк» у розрізі регіонів та програм кредитування, вдосконалення внутрішніх процедур проведення активних операцій та методик аналізу кредитоспроможності контрагентів банку.
При проведенні операцій з корпоративними клієнтами та приватними особами ВАТ «ВіЕйБіБанк» структурує ступені кредитного ризику, встановлює граничні ризики по відношенню до кожного конкретного позичальника, а також за категоріями позичальників, належних до визначеного сектору промисловості або географічного регіону. Такі ризики постійно контролюються та переглядаються. Кредитний комітет банку встановлює ліміти кредитування для кожного окремого
позичальника/групи пов’язаних осіб на підставі колегіального рішення. Кредитні ліміти передбачають обмеження по сумі та строку, режиму погашення кожної кредитної угоди, а також можуть включати обмеження по цільовому використанню кредитних коштів.
При структуруванні ризиків по кредитуванню корпоративних клієнтів, ВАТ «ВіЕйБі Банк» встановлює графіки погашення кредитів з урахуванням сезонності бізнесу позичальника та при необхідності отримує гарантії його зв'язаних структур, заключає договори по забезпеченню відповідних кредитів, фіксує частки власних вкладень позичальників на усіх етапах реалізації кредитного проекту, вимагає переведення грошових потоків по угоді в банк та ін.
Регіональні підрозділи ВАТ «ВіЕйБі Банк» не приймають самостійно рішень щодо надання кредитів, а виключно із затвердженням в Головному банку.
Оскільки кредитна політика банку містить встановлення пріоритетності якості позичальника над якістю доступного забезпечення, рішення про надання кредиту базується, насамперед, на оцінці кредитоспроможності позичальника. ВАТ «ВіЕйБі Банк» віддає перевагу найбільш ліквідній формі
забезпечення з максимальною вартістю повторного продажу, також банк бере до уваги регіональні фактори при визначенні вартості забезпечення. Банк проводить послідовну політику диверсифікації кредитного портфелю з метою зниження кредитних ризиків.
ВАТ «ВіЕйБі Банк» є активним учасником ринка міжбанківських ресурсів. Банк приймає
незабезпечені кредитні ризики при проведенні міжбанківських операцій. З метою обмеження подібних кредитних ризиків у Банку встановлюються ліміти для банків - контрагентів на підставі комплексної оцінки фінансового стану, а також вивчення не фінансових факторів, які можуть вплинути на банк-контрагент у цілому. Ліміти на проведення міжбанківських операцій
встановлюються КУАП и переглядаються раз у 3 місяці або терміново, у разі необхідності. При надходженні інформації про погіршення або можливе погіршення фінансового стану банку- контрагенту відповідний підрозділ ризик-менеджменту Банку оперативно зупиняє дію кредитного ліміту та інформує про це керівництво ВАТ «ВіЕйБі Банк».
Банком постійно проводиться моніторинг кредитного ризику. Моніторинг кредитного ризику – це комплекс дій банку по отриманню та аналізу інформації по клієнту та кредитній угоді протягом троку дії кредитного договору. Моніторинг дозволяє оперативно реагувати на виникаючі ризики виконання зобов'язань позичальником по кредитній операції та знижає обсяг проблемних кредитів.
– моніторинг виконання позичальником умов кредитного договору, в першу чергу – своєчасності розрахунків по кредиту та відсоткам;
– моніторинг фінансового стану на підставі наданої фінансової інформації (звітності );
– моніторинг цільового використання кредитних коштів, досягнення запланованих показників бізнес-плану /техніко-економічного обґрунтування позичальника;
– моніторинг забезпечення;
– моніторинг не фінансової інформації (юридичні аспекти, репутація позичальника, інше).
Моніторинг кредитних операцій та контроль якості кредитного портфелю банку здійснює
Управління супроводу кредитних операцій, а також відповідні структурні підрозділи Департаменту управління ризиків у межах своїх функцій
Мінімізація рівня кредитного ризику досягається шляхом:
– існування затвердженої Правлінням банку кредитної політики та стандартів кредитних процедур (від розгляду кредитної заявки до стягнення, у разі виникнення, прострочених кредитів);
– аналізу платоспроможності позичальників за допомогою власних рейтингових та скорингових систем;
– застосування системи лімітів кредитування на контрагентів (банки, юридичні та фізичні особи) та ліміти повноважень на підрозділи/філії);
– диверсифікації кредитного портфелю за секторами економіки, за видами валют та банківських продуктів з різним ступенем ризику, за групами позичальників;
– моніторингу та контролю за якістю кредитно-інвестиційного портфелю та адекватністю рівня резервування;
– застосуванню комплексу розроблених звітів, який дає можливість оперативно відслідковувати зміни в кредитному портфелі ВАТ «ВіЕйБі Банк»;
– проведення оцінки застав (на предмет їх ліквідності та ринкової вартості).
Ризик ліквідності
Ризик ліквідності є одним з найбільш важливих видів ризиків, який потребує постійного моніторингу та контролю. З метою своєчасного виконання власних зобов’язань перед своїми контрагентами ВАТ «ВіЕйБі Банк», прагне підтримувати власну ліквідність на такому рівні, який би
дозволив виконувати власні зобов’язання та проваджувати активні операції за рахунок самостійно залученої ресурсної бази, яка б відповідала потребам банку в контексті строковості, стабільності та вартості.
Під ризиком ліквідності Банк розуміє наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність банку виконати свої зобов'язання у належні строки, не зазнавши при цьому неприйнятних втрат.
Управління ризиком ліквідності базується на наступних принципах:
– переваги пріоритету ліквідності перед прибутковістю;
– зваженого підходу до формування та підтримання на належному рівні ліквідних засобів банку, уникнення як їх надлишку, так і дефіциту;
– планування та прогнозування дій банку в разі виникнення незбалансованої ліквідності, критичних та кризових ситуацій;
– урахування взаємозв’язку ризику ліквідності з іншими ризиками діяльності Банку.
– регулярність проведення розрахунку показників ліквідності, які б забезпечували достовірність відображення поточного стану ліквідності Банку;
– здійснення управління як консолідовано, так і на рівні підрозділів Банку;
– проведення моніторингу та контролю за ризиком ліквідності як в цілому по всіх валютах, так і окремо по основним іноземним валютам, в яких Банк здійснює свої операції;
– оперативність інформування керівництва Банка про поточну та строкову платіжну позицію Банку;
– використання сценарного підходу для визначення прогнозного рівня ліквідності.
При управлінні ризиком ліквідності Банком враховувалися та дотримувалися наступні
обмеження:
– залишок на коррахунку банку в Національному банку, розрахований згідно з нормативом обов’язкового резервування, розглядався як абсолютний мінімум для підтримки ліквідності банку;
– дотримання економічних нормативів ліквідності, встановлених Національним банком
02.06.2012 14:06-
Ділись своїми роботами та отримуй миттєві бонуси!
0%
Оголошення від адміністратора