Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства. Лабораторна робота з Менеджмент. Робота № 531601

Перехід до торгівельного партнера Binance

Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства

Інформація про навчальний заклад

ВУЗ:

Національний університет Львівська політехніка

Інститут:

Не вказано

Факультет:

Не вказано

Кафедра:

Кафедра фінансів

Інформація про роботу

Рік:

2016

Тип роботи:

Лабораторна робота

Предмет:

Менеджмент

Група:

ЕФІм-13

Завантажити

Частина тексту файла (без зображень, графіків і формул):

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ «ЛЬВІВСЬКА ПОЛІТЕХНІКА» Інститут економіки і менеджменту Кафедра фінансів Лабораторна робота №6 з дисципліни «Управління фінансовою санацією підприємств» на тему: «Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства» Мета роботи: на основі теоретичних знань дати практичні навички студентам щодо побудови інформаційної системи раннього попередження та реагування (СРПР) – важливого інструменту системи контролінгу за допомогою електронних таблиць EXCEL, з метою виявлення стратегічних проблем комерційного банку. Завдання роботи: на основі запропонованих вихідних даних здійснити організацію СРПР, зорієнтовану на внутрішнє середовище на основі математичних моделей та проаналізувати ймовірність банкрутства комерційного банку здійснивши необхідні економіко-математичні розрахунки та скласти звіт про виконання лабораторної роботи у електронному та письмовому вигляді. Зміст лабораторної роботи: Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за вітчизняною методикою рейтингової оцінки Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Берзен Ейгі Ердоган Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Юджин Кочак Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за вітчизняною методикою рейтингової оцінки Дана методика розроблена групою українських банківських експертів. Згідно з нею надійність банку визначається з урахуванням таких показників: 1. рівень проблемних кредитів: к1 = ПК / ЗА, де: (1) ПК – проблемні кредити ЗА – загальні активи 2. коефіцієнт миттєвої ліквідності: к2 = ЛА / ЗЗ, де: (2) ЛА – ліквідні активи ЗЗ – зобов’язання до запитання 3. рівень лівериджу: к3 = ВК / СЗ, де: (3) ВК – власний капітал СЗ – сумарні зобов’язання 4. рівень лівериджу: к4 = ВП / ВК, де: (4) ВП – відкрита валютна позиція банку 5. інтегральний індекс (L): L = 34,5*к1 + 27*к2 + 22,4*к3 + 16,1*к4 (5) Таблиця 6.1 Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за вітчизняною методикою рейтингової оцінки Показник Райффайзен Банк Аваль Альфа-банк Промінвестбанк звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. 1. рівень проблемних кредитів, К1 (проблемні кредити/загальні активи) 0,293 0,297 0,313 0,311 0,324 0,321 2. коефіцієнт миттєвої ліквідності, К2 (ЛА/ЗЗ) 0,283 0,282 0,326 0,495 0,371 0,316 3. рівень лівериджу, К3 (ВК / СЗ) 0,089 0,236 0,062 0,167 0,187 0,146 4. рівень лівериджу, К4 (відкрита валютна позиція / ВК) 0,017 0,006 0,020 0,014 0,007 0,007 5. інтегральний індекс = 34,5*к1 + 27*к2 + 22,4*к3 + 16,1*к4 20,024 23,267 21,309 28,030 25,514 22,973 Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Берзен Ейгі Ердоган У 2008 році Берзен Ейгі Ердоган запропонував 6-тифакторну модель для прогнозування банкрутства турецьких банків. Він розглянув 20 факторів, які, на його думку, мали вплив на фінансову стійкість банку і лише 6 із них мали найбільший вплив. Модель мала наступний вигляд: XВ = - 13.2074 +0.6261 *С2 – 2.1699 * С12+9.4295 * C14+5.5284 *C16+2,3612*C17 – 1,7048 *C19 де, ХВ — показник ймовірності банкрутств С2 – (власний капітал + загальний дохід)/(депозити + недепозитні фонди); С12 – чистий прибуток (збиток) / активи; С14 – чистий прибуток (збиток) / власний капітал; С16 – процентні доходи / процентні витрати; С17 – непроцентні доходи / непроцентні витрати; С19 – резерви на втрати за кредитами / всього виданих кредитів Модель розраховує ймовірність банкрутства банку на 95%. Граничне значення ХВ – показника дорівнює 0,5. Тобто, якщо показник банку буде вище 0,5 – банкрутство банку не загрожує, якщо ж нижче 0,5 – банк знаходиться на межі банкрутства. Таблиця 6.2 Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Берзен Ейгі Ердоган Показник Райффайзен Банк Аваль Альфа-банк Промінвестбанк звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. С2 (ВК +ЗД)/(депозити + недепозитні фонди) 0,310 0,462 0,348 0,431 0,363 0,305 С12 (ЧП / А) -0,090 0,020 -0,060 0,003 -0,124 -0,0001 С14 (ЧП / ВК) -1,101 0,103 -1,031 0,021 -0,788 -0,001 С16 (ПД / ПВ) 3,374 2,757 1,546 1,712 1,513 1,498 С17 (НПД / НПВ) 0,768 0,501 1,102 0,677 0,325 0,280 С19 (рез. на втрати за кред. / всього вид. кред.) -0,270 -0,023 -0,159 -0,027 -0,128 -0,006 ХВ (- 13.2074 +0.6261 *С2 – 2.1699 * С12+9.4295 * C14+5.5284 *C16+2,3612*C17 – 1,7048 *C19) -2,275 4,479 -11,167 -1,638 -10,798 -4,069 Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Юджин Кочак У 2000 році Юджин Кочак (Eugene Kaciak) розробив багатофакторну модель прогнозування банкрутства банку. Він дослідив плив 87 коефіцієнтів на банкрутство, 8 з яких виявилися найбільш впливовими. Для дослідження було обрано 84 банки, 50% з яких мали добрі показники фінансової звітності, а інші 50% – збанкрутілі банки або ті, які були на межі банкрутства. Багатофакторна дискримінантна модель мала наступний вигляд: Z = 1,8601 * V1 – 2.008*V6 +4,7043 *V9 – 1/263 *V11 + 1,4248 *V46 +2.3574 *V56- 1,656 *V58 +4,4307 *V*62 де, Z – це результативний показник, який характеризує собою ймовірність банкрутства банку; V1 – чистий прибуток / зобов’язання банку V6 – операційні витрати / активи V9 – доходи по кредитам / активи V11 – заробітні плати / активи V46 – цінні папери / робочі активи V56 – інші доходи (небанківська діяльність) / активи V58 – прострочені кредити / активи V62 – резервні фонди / неповернені кредити Значення Z <0 вказує на можливість банкрутства банків у найближчому майбутньому. Точність показника: 95,7%. Таблиця 6.3 Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Юджин Кочак Показник Райффайзен Банк Аваль Альфа-банк Промінвестбанк звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. звіт.пер. попер.пер. V1 (ЧП / З) -0,098 0,024 -0,064 0,004 -0,147 -0,0001 V6 (ОВ / А) 0,116 0,113 0,135 0,123 0,095 0,105 V9 (Дох. по кред. / А) 0,166 0,153 0,156 0,147 0,103 0,111 V11 (ЗП / А) 0,027 0,025 0,019 0,019 0,013 0,015 V46 (ЦП / РА) 0,009 0,017 0,027 0,034 0,066 0,078 V56 (ІД (небанк.діял.) / А) 0,005 0,002 0,017 0,014 0,003 0,002 V58 (Прост.акт. / А) 0,196 0,198 0,208 0,207 0,216 0,214 V62 (РФ / непов.кред.) 0,103 0,091 0,120 0,139 0,000 0,000 Z = 1,8601 * V1 – 2.008*V6 +4,7043 *V9 – 1/263 *V11 + 1,4248 *V46 +2.3574 *V56- 1,656 *V58 +4,4307 *V*62 0,526 0,639 0,608 0,808 -0,237 0,070 ВИСНОВКИ В даній лабораторній роботі ми здійснювали моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства на прикладі трьох українських банків: «Райфайзен банк Аваль», банк «Альфа-банк» та «Промінвестбанк». На основі вихідних даних ми здійснили організацію СРПР, зорієнтовану на внутрішнє середовище на основі математичних моделей та проаналізувати ймовірність банкрутства комерційних банків, здійснивши необхідні економіко-математичні розрахунки. Спочатку ми здійснили моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за вітчизняною методикою рейтингової оцінки, який розроблений групою українських експертів на основі інтегрального індексу, і згідно з якою надійність банку визначається з урахуванням таких показників: рівень проблених кредитів, коефіцієнт миттєвої ліквідності та рівень левериджу. Загалом усі банки характеризуються достатньою надійністю, оскільки інтегральний показник надійності більший від 0. Найкращі результати демонструє «Промінвестбанк», оскільки інтегральний показник на кінець звітного періоду у нього найвищий. Подібну ситуацію демонструє і «Райфайзен банк Аваль»: значення інтегрального індексу на кінець періоду лише трохи зменшилося з 23,26 до 20,02. Що ж до «Альфа-банку», то банк показує високе значення інтегрально індексу, однак спостерігається тенденція до зменшення на кінець звітного періоду, що в майбутньому може негативно вплинути на діяльність банку. Провівши прогнозування банкрутства банків за методикою Берзен Ейгі Ердогана, який запропонував 6-тифакторну модель для прогнозування банкрутства турецьких банків (модель розраховує ймовірність банкрутства банку на 95%), то бачимо, що трьом банкам протягом досліджуваного періоду загрожує банкрутство, оскільки значення показника ймовірності банкрутства значно нижче граничного (граничне значення ХВ – показника дорівнює 0,5). Моніторинг фінансового стану комерційного банку та прогнозування банкрутства за методикою Юджин Кочак, який запропонував 8-мифакторну модель для прогнозування банкрутства банків (модель розраховує ймовірність банкрутства банку на 95,7%) показав, що «Райфайзен банк Аваль» та «Альфа-банк» банкрутство не загрожує, оскільки значення результативного показника, який характеризує собою ймовірність банкрутства банку є більшим ніж 0. Проте в «Промінвестбанку» цей показник складає -0,237, що свідчить про загрозу банкрутства.

Лабораторна робота Менеджмент

horuktaras

24.07.2020 12:07-

Коментарі

Ви не можете залишити коментар. Для цього, будь ласка, або зареєструйтесь.

Ділись своїми роботами та отримуй миттєві бонуси!

Маєш корисні навчальні матеріали, які припадають пилом на твоєму комп'ютері? Розрахункові, лабораторні, практичні чи контрольні роботи — завантажуй їх прямо зараз і одразу отримуй бали на свій рахунок! Заархівуй всі файли в один .zip (до 100 МБ) або завантажуй кожен файл окремо. Внесок у спільноту – це легкий спосіб допомогти іншим та отримати додаткові можливості на сайті. Твої старі роботи можуть приносити тобі нові нагороди!

поділитись